目  錄

第一部分  南昌縣銀三角實(shí)驗(yàn)學(xué)校概況

一、單位主要職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

第二部分  南昌縣銀三角實(shí)驗(yàn)學(xué)校2024年單位預(yù)算表

一、《收支預(yù)算總表》

二、《單位收入總表》

三、《單位支出總表》

四、《財(cái)政撥款收支總表》

五、《一般公共預(yù)算支出表》

六、《一般公共預(yù)算基本支出表》

七、《財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》

八、《政府性基金預(yù)算支出表》

九、《國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表》

十、《項(xiàng)目支出績效目標(biāo)表》

第三部分  南昌縣銀三角實(shí)驗(yàn)學(xué)校2024年單位預(yù)算情況說明

一、2024年單位預(yù)算收支情況說明

二、2024年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  南昌縣銀三角實(shí)驗(yàn)學(xué)校概況

一、單位主要職責(zé)

南昌縣銀三角實(shí)驗(yàn)學(xué)校是南昌縣教育體育局部門所屬預(yù)算單位，主要職責(zé)是：貫徹黨的教育方針，堅(jiān)持社會主義辦學(xué)方向，實(shí)行教育與生產(chǎn)勞動相結(jié)合，對學(xué)生進(jìn)行德育、智育、體育、美育和勞動等方面的教育，全面組織實(shí)施九年義務(wù)教育工作，依法保證適齡兒童、少年接受九年義務(wù)教育,培養(yǎng)有理想、有道德、有文化、有紀(jì)律的社會主義四有新人,使其成長為有夢想,愛學(xué)習(xí)、愛勞動、愛祖國,德智體美等全面發(fā)展的合格青年。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

2024年南昌縣銀三角實(shí)驗(yàn)學(xué)校內(nèi)設(shè)科室8個(gè)，包括：行政辦公室、政教處、教務(wù)處、總務(wù)處、財(cái)務(wù)處、綜治辦公室、團(tuán)委、黨政辦公室。

編制人數(shù)小計(jì)100人，其中：行政編制0人、參照公務(wù)員管理的事業(yè)編制0人、全部補(bǔ)助事業(yè)編制100人、部分補(bǔ)助事業(yè)編制0人、自收自支事業(yè)編制0人。實(shí)有人數(shù)219人，其中：在職人數(shù)小計(jì)115人，包括行政人員0人、參照公務(wù)員管理的事業(yè)編制0人、全部補(bǔ)助事業(yè)人員115人、部分補(bǔ)助事業(yè)人員0人、自收自支事業(yè)人員0人；離休人數(shù)小計(jì)0人；退休人員小計(jì)103人。遺屬人數(shù)1人。在校學(xué)生2200人，其中：高等學(xué)校0人、中等專業(yè)學(xué)校0人，其他2200人。

第二部分  南昌縣銀三角實(shí)驗(yàn)學(xué)校2024年單位預(yù)算表

（詳見附表）

（注：①由于本說明中數(shù)據(jù)四舍五入原因，部分匯總數(shù)據(jù)與分項(xiàng)加總之和可能存在尾差；②表格詳見附件，若其中某張表為空表或表中數(shù)據(jù)為0，則說明沒有相關(guān)收支預(yù)算安排。）

第三部分  南昌縣銀三角實(shí)驗(yàn)學(xué)校2024年單位預(yù)算情況說明

一、2024年單位預(yù)算收支情況說明

（一）收入預(yù)算情況

2024年南昌縣南昌縣銀三角實(shí)驗(yàn)學(xué)校收入預(yù)算總額為4419.35萬元，較上年增加2028.24萬元，增長84.82%，主要原因是學(xué)校規(guī)模擴(kuò)大各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)增加，課后延時(shí)服務(wù)等收費(fèi)納入預(yù)算。其中：財(cái)政撥款收入2249.05萬元，較上年預(yù)算安排增加707.94萬元，主要原因是今年的基礎(chǔ)績效獎(jiǎng)?lì)A(yù)算和考核績效獎(jiǎng)?lì)A(yù)算到位；教育收費(fèi)資金收入0萬元，較上年預(yù)算安排增加0萬元，主要原因是與上年保持一致；事業(yè)收入0萬元，較上年預(yù)算安排增加0萬元，主要原因是與上年保持一致；事業(yè)單位經(jīng)營收入0萬元，較上年預(yù)算安排增加0萬元，主要原因是與上年保持一致；附屬單位上繳收入0萬元,較上年預(yù)算安排增加0萬元，主要原因是與上年保持一致；上級補(bǔ)助收入170.3萬元,較上年預(yù)算安排增加20.3萬元，主要原因是學(xué)生人數(shù)增多，生均費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)提高了；其他收入2000萬元，較上年預(yù)算安排增加1300萬元，主要原因是今年把課后延時(shí)服務(wù)、學(xué)生配餐等各項(xiàng)收費(fèi)納入預(yù)算；使用非財(cái)政撥款結(jié)余0萬元，較上年預(yù)算安排增加0萬元，主要原因是非財(cái)政撥款沒有結(jié)余；上年結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）0萬元，較上年預(yù)算安排增加0萬元，主要原因是沒有上年結(jié)余。

（二）支出預(yù)算情況

2024年南昌縣南昌縣銀三角實(shí)驗(yàn)學(xué)校支出預(yù)算總額為4419.35萬元，較上年增加2028.24萬元，增長84.82%，主要原因是學(xué)校規(guī)模擴(kuò)大各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)增加，課后延時(shí)服務(wù)等收費(fèi)納入預(yù)算。其中：

按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出2419.35萬元，較上年預(yù)算安排增加968.24萬元，主要原因是今年的基礎(chǔ)績效獎(jiǎng)?lì)A(yù)算和考核績效獎(jiǎng)的80%放在基本支出；其中：工資福利支出2219.13萬元、商品和服務(wù)支出177.2萬元、對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助23.03萬元、資本性支出0萬元；項(xiàng)目支出2000萬元，較上年預(yù)算安排增加1150萬元，主要原因是今年把課后延時(shí)服務(wù)、學(xué)生配餐等各項(xiàng)收費(fèi)納入預(yù)算；其中：工資福利支出150.00萬元、商品和服務(wù)支出1575.70萬元、對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助0萬元、債務(wù)利息及費(fèi)用支出0萬元、資本性支出（基本建設(shè)）0萬元,資本性支出0萬元，對企業(yè)補(bǔ)助0萬元，其他支出274.30萬元。

按支出功能科目劃分：教育支出2402.75萬元，較上年預(yù)算安排增加955.66萬元，主要原因是學(xué)校規(guī)模擴(kuò)大，教育經(jīng)費(fèi)增加，今年的基礎(chǔ)績效獎(jiǎng)?lì)A(yù)算比去年更準(zhǔn)確，考核績效獎(jiǎng)?lì)A(yù)算到位；社會保障和就業(yè)支出16.60萬元，較上年預(yù)算安排減少227.42萬元，主要原因是今年退休教師的基礎(chǔ)績效獎(jiǎng)等支出歸在教育支出；其他支出2000.00萬元，較上年預(yù)算安排增加1300萬元，主要原因是今年把課后延時(shí)服務(wù)、學(xué)生配餐等各項(xiàng)支出納入預(yù)算。

按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分：工資福利支出2369.13萬元，較上年預(yù)算安排增加1096.23萬元，主要原因是學(xué)校規(guī)模擴(kuò)大工資福利支出增大，教師基礎(chǔ)績效獎(jiǎng)按標(biāo)準(zhǔn)預(yù)算到位，退休教師的基礎(chǔ)績效獎(jiǎng)放在工資福利中支出；商品和服務(wù)支出1752.90萬元，較上年預(yù)算安排增加1152.62萬元，主要原因是今年預(yù)算把課后延時(shí)服務(wù)費(fèi)、學(xué)生賠配餐費(fèi)等都納入了預(yù)算；對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助23.03萬元，較上年預(yù)算安排減少239.89萬元，主要原因是退休教師的基礎(chǔ)績效獎(jiǎng)去年預(yù)算放在對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助里而今年放在工資福利里；其他相關(guān)支出274.3萬元，較上年預(yù)算安排增加19.3萬元，主要原因是學(xué)校規(guī)模擴(kuò)大增辦了一個(gè)幼兒園，開支增大。

（三）財(cái)政撥款支出情況

2024年南昌縣銀三角實(shí)驗(yàn)學(xué)校財(cái)政撥款支出預(yù)算2249.05萬元，較上年增加707.94萬元，增長45.94%，主要原因是學(xué)校規(guī)模擴(kuò)大人員經(jīng)費(fèi)增加，基礎(chǔ)績效獎(jiǎng)和考核績效預(yù)算到位。

按支出功能科目劃分：教育支出2232.45萬元，較上年預(yù)算安排增加935.36萬元，主要原因是學(xué)校規(guī)模擴(kuò)大，教育經(jīng)費(fèi)增加，今年的基礎(chǔ)績效獎(jiǎng)和考核績效獎(jiǎng)?lì)A(yù)算到位；社會保障和就業(yè)支出16.60萬元，較上年預(yù)算安排減少227.42萬元，主要原因是今年退休教師的基礎(chǔ)績效獎(jiǎng)等支出預(yù)算在教育支出。

按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出2249.05萬元，較上年預(yù)算安排增加707.94萬元，主要原因是學(xué)校規(guī)模擴(kuò)大人員經(jīng)費(fèi)增加，基礎(chǔ)績效獎(jiǎng)和考核績效預(yù)算到位；其中：工資福利支出2219.13萬元、商品和服務(wù)支出6.90萬元、對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助23.03萬元、資本性支出0萬元；項(xiàng)目支出0萬元，較上年預(yù)算安排增加0萬元，主要原因是財(cái)政撥款中沒有做項(xiàng)目支出預(yù)算；

（四）政府性基金情況

本單位沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

（五）國有資本經(jīng)營情況

本單位沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款安排的支出。

（六）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要情況說明

本單位非行政參公單位，無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。

（七）政府采購情況說明

2024年單位所屬各單位政府采購預(yù)算總額0萬元。其中，政府采購貨物預(yù)算0萬元，政府采購工程預(yù)算0萬元，政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元。

（八）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2023年7月31日，單位共有車輛0輛，其中，一般公務(wù)用車實(shí)有數(shù)0輛。

2024年單位預(yù)算安排購置車輛0輛，未安排購置單位價(jià)值200萬元以上大型設(shè)備。

（九）南昌縣銀三角實(shí)驗(yàn)學(xué)校項(xiàng)目情況說明

1.生均公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目：城鄉(xiāng)義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)(初中)_贛財(cái)教指[2023]60號提前下達(dá)2024城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)

1）項(xiàng)目概述：2024年生均公用經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目為保證學(xué)校本年度正常運(yùn)轉(zhuǎn)的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，用于學(xué)校的日常支出；

2）立項(xiàng)依據(jù)：贛財(cái)教指[2023]60號提前下達(dá)2024城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)

3）實(shí)施主體：南昌縣銀三角實(shí)驗(yàn)學(xué)校

4）實(shí)施方案：根據(jù)生均公用經(jīng)費(fèi)使用的制度，結(jié)合本校實(shí)際，制訂銀三角實(shí)驗(yàn)學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)使用的方案

5）實(shí)施周期：1年

6）年度預(yù)算安排：贛財(cái)教指[2023]60號提前下達(dá)2024城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)安排80萬元。

2.事業(yè)單位資金項(xiàng)目：兩所幼兒園的保育費(fèi)

1）項(xiàng)目概述：該項(xiàng)目為兩所附屬幼兒園的保育費(fèi)，主要為保證兩幼兒園本年度正常運(yùn)轉(zhuǎn)的專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，用于幼兒園的日常支出；

2）立項(xiàng)依據(jù)：《南昌市幼兒園保教費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)以及管理的意見》

3）實(shí)施主體：南昌縣銀三角實(shí)驗(yàn)學(xué)校

4）實(shí)施方案：根據(jù)《南昌市幼兒園保教費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)以及管理的意見》文件精神，結(jié)合本校實(shí)際，制訂銀三角實(shí)驗(yàn)學(xué)校附屬幼兒園保育費(fèi)使用的方案

5）實(shí)施周期：1年

6）年度預(yù)算安排：根據(jù)《南昌市幼兒園保教費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)以及管理的意見》及兩所幼兒園的幼兒數(shù)量預(yù)算安排70萬元。

二、2024年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明

2024年南昌縣銀三角實(shí)驗(yàn)學(xué)?！叭苯?jīng)費(fèi)財(cái)政撥款安排0萬元。其中:

1．因公出國（境）經(jīng)費(fèi)0萬元，比上年增加0萬元。主要原因是與上年保持一致。

2．公務(wù)接待費(fèi)0萬元，比上年增加0萬元。主要原因是與上年保持一致。

3．公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，比上年增加0萬元。主要原因是與上年保持一致。

4.公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，比上年增加0萬元。主要原因是與上年保持一致。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

(一)財(cái)政撥款：指縣級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

(二)教育收費(fèi)資金收入：指實(shí)行專項(xiàng)管理的高中以上學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)，高校委托培養(yǎng)費(fèi)，函大、電大、夜大及短訓(xùn)班培訓(xùn)費(fèi)等教育收費(fèi)取得的收入。

(三)事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。

(四)事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動取得的收入。

(五)附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。

(六)上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

(七)其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項(xiàng)收入。

(八)使用非財(cái)政撥款結(jié)余：指歷年滾存非限定用途的非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支差額的數(shù)額。

(九)上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：指以前年度全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

（一）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

（二）教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的初中教育支出。政府各部門對社會組織等舉辦的初中的資助，如捐款、補(bǔ)貼等，也在本科目中反映。

三、相關(guān)專業(yè)名詞

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi) 用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（三）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

（四）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。