目  錄

第一部分  南昌縣昌南實(shí)驗(yàn)學(xué)校概況

一、單位主要職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

第二部分  南昌縣昌南實(shí)驗(yàn)學(xué)校2024年單位預(yù)算表

一、《收支預(yù)算總表》

二、《單位收入總表》

三、《單位支出總表》

四、《財(cái)政撥款收支總表》

五、《一般公共預(yù)算支出表》

六、《一般公共預(yù)算基本支出表》

七、《財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》

八、《政府性基金預(yù)算支出表》

九、《國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表》

十、《項(xiàng)目支出績效目標(biāo)表》

第三部分  南昌縣昌南實(shí)驗(yàn)學(xué)校2024年單位預(yù)算情況說明

一、2024年單位預(yù)算收支情況說明

二、2024年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  南昌縣昌南實(shí)驗(yàn)學(xué)校概況

一、單位主要職責(zé)

南昌縣昌南實(shí)驗(yàn)學(xué)校是南昌縣教育體育局所屬二級(jí)預(yù)算單位，單位性質(zhì)為財(cái)政補(bǔ)助事業(yè)單位，主要職責(zé)是：

宣傳貫徹執(zhí)行黨和國家的教育方針、政策、法律法規(guī)等，堅(jiān)持依法治教、依法治學(xué)，貫徹執(zhí)行縣教體局的行政規(guī)章制度。

配合縣、鎮(zhèn)人民政府制定符合黨的教育方針和國家教育法律法規(guī)以及本校實(shí)際的教育發(fā)展規(guī)劃和學(xué)校布局調(diào)整規(guī)劃，并抓好組織實(shí)施和落實(shí)工作。

鞏固提高工作成果和整體水平，配合各級(jí)人民政府依法動(dòng)員、組織適齡兒童少年入學(xué)，嚴(yán)格控制輟學(xué)。負(fù)責(zé)抓所在鎮(zhèn)的成人教育工作，抓好掃盲和鞏固工作，推進(jìn)普及義務(wù)教育。

組織開展本校的教育教學(xué)科研和教育教學(xué)改革，科研興教，科研興校。負(fù)責(zé)對(duì)本校教育教學(xué)業(yè)務(wù)的具體管理，負(fù)責(zé)教育教學(xué)管理及教研教改工作，全力推進(jìn)素質(zhì)教育實(shí)施。

按照干部和教師的職數(shù)、編制和管理權(quán)限，負(fù)責(zé)本校教師人事管理，繼續(xù)教育、考核考評(píng)等工作。

負(fù)責(zé)本校財(cái)務(wù)和基建管理，籌措資金，改善辦學(xué)條件等工作。

指導(dǎo)、管理、檢查、評(píng)價(jià)本校的教育教學(xué)工作，提高辦學(xué)質(zhì)量和辦學(xué)效益。按照義務(wù)教育課程計(jì)劃，開齊課程，開足課時(shí)，認(rèn)真實(shí)施中小學(xué)的教育教學(xué)管理，全面推進(jìn)素質(zhì)教育，全面提高教育教學(xué)質(zhì)量。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

2024年南昌縣昌南實(shí)驗(yàn)學(xué)校內(nèi)設(shè)科室六個(gè)，包括：黨辦公室、教導(dǎo)處、總務(wù)處、政教處、團(tuán)支部、黨建部等內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)。

編制人數(shù)小計(jì)44人，其中：行政編制0人、參照公務(wù)員管理的事業(yè)編制0人、全部補(bǔ)助事業(yè)編制44人、部分補(bǔ)助事業(yè)編制0人、自收自支事業(yè)編制0人。實(shí)有人數(shù)70人，其中：在職人數(shù)小計(jì)44人，包括行政人員0人、參照公務(wù)員管理的事業(yè)編制0人、全部補(bǔ)助事業(yè)人員44人、部分補(bǔ)助事業(yè)人員0人、自收自支事業(yè)人員0人；離休人數(shù)小計(jì)0人；退休人員小計(jì)26人。遺屬人數(shù)0人。在校學(xué)生570人.

第二部分  南昌縣昌南實(shí)驗(yàn)學(xué)校2024年單位預(yù)算表

（詳見附表）

（注：①由于本說明中數(shù)據(jù)四舍五入原因，部分匯總數(shù)據(jù)與分項(xiàng)加總之和可能存在尾差；②表格詳見附件，若其中某張表為空表或表中數(shù)據(jù)為0，則說明沒有相關(guān)收支預(yù)算安排。）

第三部分  南昌縣昌南實(shí)驗(yàn)學(xué)校2024年單位預(yù)算情況說明

一、2024年單位預(yù)算收支情況說明

（一）收入預(yù)算情況

2024年南昌縣昌南實(shí)驗(yàn)學(xué)校收入預(yù)算總額為1235.59萬元，較上年增加134.87萬元，增長12.25%，主要原因是人員正常晉升，經(jīng)費(fèi)增加。其中：財(cái)政撥款收入908.63萬元，較上年預(yù)算安排增加211.88萬元，主要原因是人員正常晉升，經(jīng)費(fèi)增加；教育收費(fèi)資金收入0萬元，較上年預(yù)算安排增加（減少）0萬元，主要原因是無教育資金收費(fèi)；事業(yè)收入0萬元，較上年預(yù)算安排增加（減少）0萬元，主要原因是無事業(yè)收入；事業(yè)單位經(jīng)營收入0萬元，較上年預(yù)算安排增加（減少）0萬元，主要原因是無事業(yè)收入；附屬單位上繳收入0萬元,較上年預(yù)算安排增加（減少）0萬元，主要原因是無附屬單位上繳收入；上級(jí)補(bǔ)助收入46.96萬元,較上年預(yù)算安排減少97.01萬元，主要原因是學(xué)生減少，經(jīng)費(fèi)減少；其他收入280萬元，較上年預(yù)算安排增加20萬元，主要原因是學(xué)校吃飯學(xué)生增加，代管費(fèi)增加；使用非財(cái)政撥款結(jié)余0萬元，較上年預(yù)算安排增加（減少）0萬元，主要原因是無結(jié)余；上年結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）0萬元，較上年預(yù)算安排增加（減少）0萬元，主要原因是無結(jié)轉(zhuǎn)。

（二）支出預(yù)算情況

2024年南昌縣昌南實(shí)驗(yàn)學(xué)校支出預(yù)算總額為1235.59萬元，較上年增加134.87萬元，增長12.25%，主要原因是增加了新教師和正常薪級(jí)崗位晉升，經(jīng)費(fèi)增加。其中：

按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出955.59萬元，較上年預(yù)算安排增加29.13萬元，主要原因是增加了新教師和正常薪級(jí)崗位晉升，經(jīng)費(fèi)增加；其中：工資福利支出900萬元、商品和服務(wù)支出44.60萬元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助5.99萬元、資本性支出5萬元；項(xiàng)目支出280萬元，較上年預(yù)算安排增加20萬元，主要原因是學(xué)校吃飯學(xué)生增加，代管費(fèi)增加；其中：工資福利支出0萬元、商品和服務(wù)支出280萬元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助0萬元、債務(wù)利息及費(fèi)用支出0萬元、資本性支出（基本建設(shè)）0萬元,資本性支出0萬元，對(duì)企業(yè)補(bǔ)助0萬元，其他支出0萬元

按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)908.63萬元，較上年預(yù)算安排增加211.88萬元，增長30.41%，主要原因是增加了新教師和正常薪級(jí)崗位晉升，退休教師基礎(chǔ)績效獎(jiǎng)放入教育支出；外交支出0萬元，較上年預(yù)算安排增加0萬元，主要原因是無外交支出。

按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分：工資福利支出900萬元，較上年預(yù)算安排增加274.09萬元，主要原因是增加了新教師和正常薪級(jí)崗位晉升，經(jīng)費(fèi)增加；商品和服務(wù)支出44.60萬元，較上年預(yù)算安排增加41.96萬元，主要原因是其他教育支出增加；

（三）財(cái)政撥款支出情況

2024年南昌縣昌南實(shí)驗(yàn)學(xué)校財(cái)政撥款支出預(yù)算908.63萬元，較上年增加211.88萬元，增長30.41%，主要原因是人員正常晉升，經(jīng)費(fèi)增加。

按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)908.63萬元，較上年預(yù)算安排增加211.88萬元，增長30.41%，主要原因是增加了新教師和正常薪級(jí)崗位晉升，退休教師基礎(chǔ)績效獎(jiǎng)放入教育支出；外交支出0萬元，較上年預(yù)算安排增加0萬元，主要原因是無外交支出。

按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出908.63萬元，較上年預(yù)算安排增加211.88萬元，增長30.41%，主要原因是人員正常晉升，經(jīng)費(fèi)增加；其中：工資福利支出900萬元、商品和服務(wù)支出2.64萬元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助5.99萬元、資本性支出0萬元；項(xiàng)目支出0萬元，較上年預(yù)算安排增加（減少）0萬元，主要原因是無項(xiàng)目支出安排；其中：工資福利支出0萬元、商品和服務(wù)支出0萬元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助0萬元、債務(wù)利息及費(fèi)用支出0萬元、資本性支出（基本建設(shè)）0萬元,資本性支出0萬元，對(duì)企業(yè)補(bǔ)助0萬元，其他支出0萬元。

（四）政府性基金情況

2024年昌南實(shí)驗(yàn)學(xué)校政府性基金收入預(yù)算為0萬元，支出預(yù)算為0萬元，較上年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是本單位沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。其中：基本支出0萬元，項(xiàng)目支出0萬元。

（五）國有資本經(jīng)營情況

2024年昌南實(shí)驗(yàn)學(xué)校國有資本經(jīng)營預(yù)算收入預(yù)算為0萬元，支出預(yù)算為0萬元，較上年增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是本單位沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款安排的支出。其中：基本支出0萬元，項(xiàng)目支出0萬元。

（六）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要情況說明

2024年單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)為0萬元，比上年預(yù)算增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是本單位非行政參公單位，無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。

（七）政府采購情況說明

2024年單位所屬各單位政府采購預(yù)算總額0萬元。其中，政府采購貨物預(yù)算0萬元，政府采購工程預(yù)算0萬元，政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元。

（八）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2023年7月31日，單位共有車輛0輛，其中，一般公務(wù)用車實(shí)有數(shù)0輛。

2024年單位預(yù)算安排購置車輛0輛，安排購置單位價(jià)值200萬元以上大型設(shè)備。

（九）其他資金收入項(xiàng)目情況說明

1.其他收入資金項(xiàng)目：（項(xiàng)目簡要說明）。

1）項(xiàng)目概述：根據(jù)江西省財(cái)政廳江西省教育廳關(guān)于規(guī)范中小學(xué)教育收費(fèi)收繳管理工作的通知（贛財(cái)稅【2021】38號(hào)）文件要求，參考本單位2023年代收費(fèi)收入等其他收入情況，建立本項(xiàng)目，以保證學(xué)校教學(xué)活動(dòng)及后勤服務(wù)等正常運(yùn)轉(zhuǎn)，促進(jìn)義務(wù)教育事業(yè)發(fā)展。

2）立項(xiàng)依據(jù)：江西省財(cái)政廳江西省教育廳關(guān)于規(guī)范中小學(xué)教育收費(fèi)收繳管理工作的通知（贛財(cái)稅【2021】38號(hào)）

3）實(shí)施主體：南昌縣昌南實(shí)驗(yàn)學(xué)校

4）實(shí)施方案：各項(xiàng)資金到位后合理安排各項(xiàng)支出，以保證學(xué)校教學(xué)活動(dòng)及后勤服務(wù)等正常運(yùn)轉(zhuǎn)，促進(jìn)義務(wù)教育事業(yè)發(fā)展。

5）實(shí)施周期：一年

6）年度預(yù)算安排：24萬元

二、2024年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明

2024年昌南實(shí)驗(yàn)學(xué)?！叭苯?jīng)費(fèi)財(cái)政撥款安排0萬元。其中:

1．因公出國（境）經(jīng)費(fèi)0萬元，比上年增加/減少0萬元。主要原因是與上年保持一致。

2．公務(wù)接待費(fèi)0萬元，比上年增加/減少0萬元。主要原因是與上年保持一致。

3．公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，比上年增加/減少0萬元。主要原因是與上年保持一致。

4.公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，比上年增加/減少0萬元。主要原因是與上年保持一致。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

(一)財(cái)政撥款：指縣級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

(二)教育收費(fèi)資金收入：指實(shí)行專項(xiàng)管理的高中以上學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)，高校委托培養(yǎng)費(fèi)，函大、電大、夜大及短訓(xùn)班培訓(xùn)費(fèi)等教育收費(fèi)取得的收入。

(三)事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

(四)事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

(五)附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。

(六)上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

(七)其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項(xiàng)收入。

(八)使用非財(cái)政撥款結(jié)余：指歷年滾存非限定用途的非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支差額的數(shù)額。

(九)上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：指以前年度全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

（一）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

（二）教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）：反映學(xué)前教育、小學(xué)教育、初中教育、高中教育、高等教育項(xiàng)目以外其他用于普通教育方面的支出。

（三）教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的初中教育支出。政府各部門對(duì)社會(huì)組織等舉辦的初中的資助，如捐款、補(bǔ)貼等，也在本科目中反映。

三、相關(guān)專業(yè)名詞

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi) 用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（三）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

（四）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。