目  錄

第一部分  南昌縣蓮塘第一小學(xué)單位概況

一、單位主要職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

第二部分  南昌縣蓮塘第一小學(xué)2024年單位預(yù)算表

一、《收支預(yù)算總表》

二、《單位收入總表》

三、《單位支出總表》

四、《財政撥款收支總表》

五、《一般公共預(yù)算支出表》

六、《一般公共預(yù)算基本支出表》

七、《財政撥款“三公”經(jīng)費支出表》

八、《政府性基金預(yù)算支出表》

九、《國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表》

十、《項目支出績效目標(biāo)表》

第三部分  南昌縣蓮塘第一小學(xué)2024年單位預(yù)算情況說明

一、2024年單位預(yù)算收支情況說明

二、2024年“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  南昌縣蓮塘第一小學(xué)概況

一、單位主要職責(zé)

南昌縣蓮塘第一小學(xué)是南昌縣教育體育局所屬預(yù)算單位，主要職責(zé)包括以下幾個方面。

1.貫徹落實黨和國家的教育方針、政策、法律法規(guī)等，堅持依法治教、依法治學(xué)，積極發(fā)展教育事業(yè)，貫徹執(zhí)行縣教體局的行政規(guī)章制度。

2.配合縣、鎮(zhèn)人民政府制定符合黨的教育方針和國家教育法律法規(guī)以及本校實際的教育發(fā)展規(guī)劃和學(xué)校布局調(diào)整規(guī)劃，促進(jìn)社會主義物質(zhì)文明和精神文明建設(shè)，并抓好組織實施和落實工作。

3.鞏固提高工作成果和整體水平，配合各級人民政府依法動員、組織適齡兒童少年入學(xué)，嚴(yán)格控制輟學(xué)。負(fù)責(zé)抓所在鎮(zhèn)的成人教育工作，優(yōu)化教師資源配置，抓好掃盲和鞏固工作，推進(jìn)普及義務(wù)教育。

4.組織開展本校的教育教學(xué)科研和教育教學(xué)改革，強(qiáng)化課堂主陣地作用，切實提高課堂教學(xué)質(zhì)量，科研興教，科研興校。負(fù)責(zé)對本校教育教學(xué)業(yè)務(wù)的具體管理，負(fù)責(zé)教育教學(xué)管理及教研教改工作，全力推進(jìn)素質(zhì)教育實施。

5.按照干部和教師的職數(shù)、編制和管理權(quán)限，負(fù)責(zé)本校教師人事管理，繼續(xù)教育、考核考評等工作。

6.負(fù)責(zé)本校財務(wù)和基建管理，籌措資金，改善辦學(xué)條件等工作。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

2024年南昌縣蓮塘第一小學(xué)內(nèi)設(shè)科室8個，包括：辦公室、政教處、教導(dǎo)處、政保處、少大部、總務(wù)處、校宣處、信息處。本單位編制人數(shù)小計151人，其中：行政編制0人、參照公務(wù)員管理的事業(yè)編制0人、全部補(bǔ)助事業(yè)編制151人、部分補(bǔ)助事業(yè)編制0人、自收自支事業(yè)編制0人。實有人數(shù)151人，其中：在職人數(shù)小計151人，包括行政人員0人、參照公務(wù)員管理的事業(yè)編制0人、全部補(bǔ)助事業(yè)人員151人、部分補(bǔ)助事業(yè)人員0人、自收自支事業(yè)人員0人；離休人數(shù)小計0人；退休人員小計119人。遺屬人數(shù)2人。在校學(xué)生3800人，其中：高等學(xué)校0人、中等專業(yè)學(xué)校0人，其他3800人。

第二部分  南昌縣蓮塘第一小學(xué)2024年單位預(yù)算表

（詳見附表）

（注：①由于本說明中數(shù)據(jù)四舍五入原因，部分匯總數(shù)據(jù)與分項加總之和可能存在尾差；②表格詳見附件，若其中某張表為空表或表中數(shù)據(jù)為0，則說明沒有相關(guān)收支預(yù)算安排。）

第三部分  南昌縣2024年單位預(yù)算情況說明

一、2024年單位預(yù)算收支情況說明

（一）收入預(yù)算情況

2024年南昌縣蓮塘第一小學(xué)收入預(yù)算總額為5158.25萬元，較上年增加1084.83萬元，增長26.63%，主要原因是財政撥款收入和其他預(yù)算收入增加。其中：財政撥款收入3384.65萬元，較上年預(yù)算安排增加611.23萬元，主要原因是教師基礎(chǔ)績效工資按職級執(zhí)行經(jīng)費增加及考核績效經(jīng)費增加；教育收費資金收入0萬元，與上年預(yù)算安排持平；事業(yè)收入0萬元，與上年預(yù)算安排持平;事業(yè)單位經(jīng)營收入0萬元，與上年預(yù)算安排持平；附屬單位上繳收入0萬元,與上年預(yù)算安排持平；上級補(bǔ)助收入273.6萬元,較上年預(yù)算安排減少26.4萬元，主要原因是學(xué)生人數(shù)減少，生均收入減少；其他收入1500萬元，較上年預(yù)算安排增加500萬元，主要原因是學(xué)生用餐人數(shù)增加，代收餐費相應(yīng)增加。

（二）支出預(yù)算情況

2024年南昌縣蓮塘第一小學(xué)支出預(yù)算總額為5158.25萬元，較上年增加1084.83萬元，增長26.63%，主要原因是財政撥款支出和其他支出增加。其中：

按支出項目類別劃分：基本支出3658.25萬元，較上年預(yù)算安排增加884.83萬元，主要原因是教師基礎(chǔ)績效工資按職級執(zhí)行經(jīng)費增加及考核績效經(jīng)費增加；其中：工資福利支出3347.05萬元、商品和服務(wù)支出282.66萬元、對個人和家庭的補(bǔ)助28.54萬元、資本性支出0萬元；項目支出1500萬元，較上年預(yù)算安排增加200萬元，主要原因是代收學(xué)生餐費支出增加；其中：工資福利支出0萬元、商品和服務(wù)支出1500萬元、對個人和家庭的補(bǔ)助0萬元、債務(wù)利息及費用支出0萬元、資本性支出（基本建設(shè)）0萬元,資本性支出0萬元，對企業(yè)補(bǔ)助0萬元，其他支出0萬元。

按支出功能科目劃分：教育支出3639.22萬元，較上年預(yù)算安排增加843.64萬元，主要原因是教師基礎(chǔ)績效工資按職級執(zhí)行經(jīng)費增加及考核績效經(jīng)費增加；社會保障和就業(yè)支出19.02萬元，較上年預(yù)算安排減少258.82萬元；其他支出1500萬元，較上年預(yù)算安排增加500萬元。

按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分：工資福利支出3347.05萬元，較上年預(yù)算安排增加882.75萬元，主要原因是教師基礎(chǔ)績效工資按職級執(zhí)行經(jīng)費增加及考核績效經(jīng)費增加；商品和服務(wù)支出1782.66萬元，較上年預(yù)算安排增加1773.54萬元，主要原因是其他資金列入商品和服務(wù)支出。

（三）財政撥款支出情況

2024年南昌縣蓮塘第一小學(xué)財政撥款支出預(yù)算3384.65萬元，較上年增加611.23萬元，增長22.04%，主要原因是教師基礎(chǔ)績效工資按職級執(zhí)行經(jīng)費增加及考核績效經(jīng)費增加。

按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)3384.65萬元，較上年預(yù)算安排增加611.23萬元，主要原因是教師基礎(chǔ)績效工資按職級執(zhí)行經(jīng)費增加及考核績效經(jīng)費增加；外交支出0萬元，與上年安排持平；教育支出3365.62萬元，較上年預(yù)算安排增加870.04，增加34.86%，主要原因是教師基礎(chǔ)績效工資按職級執(zhí)行經(jīng)費增加及考核績效經(jīng)費增加；社會保障和就業(yè)支出19.02萬元，較上年支出減少258.82，主要原因是退休教師績效獎未納入此項支出。

按支出項目類別劃分：基本支出3384.65萬元，較上年預(yù)算安排增加611.23萬元，主要原因是教師基礎(chǔ)績效工資按職級執(zhí)行經(jīng)費增加及考核績效經(jīng)費增加；其中：工資福利支出3347.05萬元、商品和服務(wù)支出9.06萬元、對個人和家庭的補(bǔ)助28.54萬元、資本性支出0萬元；項目支出0萬元，與上年預(yù)算安排持平。

（四）政府性基金情況

本單位沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出

（五）國有資本經(jīng)營情況

本單位沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款安排的支出

（六）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費等重要情況說明

本單位非行政參公單位，無機(jī)關(guān)運行經(jīng)費

（七）政府采購情況說明

2024年單位所屬各單位政府采購預(yù)算總額0萬元。其中，政府采購貨物預(yù)算0萬元，政府采購工程預(yù)算0萬元，政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元。

（八）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2023年7月31日，單位共有車輛0輛，其中，一般公務(wù)用車實有數(shù)0輛。

（九）其他收入資金項目情況說明

1.南昌縣蓮塘第一小學(xué)其他收入資金項目：（項目簡要說明）。

1）項目概述：根據(jù)江西省財政廳江西省教育廳關(guān)于規(guī)范中小學(xué)教育收費收繳管理工作的通知（贛財稅【2021】38號）文件要求，參考本單位2023年代收費收入等其他收入情況，建立本項目，以保證學(xué)校教學(xué)活動及后勤服務(wù)等正常運轉(zhuǎn)，促進(jìn)義務(wù)教育事業(yè)發(fā)展。

2）立項依據(jù)：江西省財政廳江西省教育廳關(guān)于規(guī)范中小學(xué)教育收費收繳管理工作的通知（贛財稅【2021】38號）

3）實施主體：南昌縣蓮塘第一小學(xué)

4）實施方案：根據(jù)江西省財政廳江西省教育廳關(guān)于規(guī)范中小學(xué)教育收費收繳管理工作的通知（贛財稅【2021】38號）文件要求，嚴(yán)格收費項目，合理安排各項支出，嚴(yán)格按照預(yù)算支出，以保證學(xué)校教學(xué)活動及后勤服務(wù)等正常運轉(zhuǎn)，促進(jìn)義務(wù)教育事業(yè)發(fā)展。

5）實施周期：2024-01-01到2024-12-31

6）年度預(yù)算安排：1500萬元。

二、2024年“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明

2024年南昌縣蓮塘第一小學(xué)“三公”經(jīng)費財政撥款安排0萬元。其中:

1．因公出國（境）經(jīng)費0萬元，與上年持平。主要原因是與上年保持一致。

2．公務(wù)接待費0萬元，與上年持平。主要原因是與上年保持一致。

3．公務(wù)用車運行維護(hù)費0萬元，與上年持平。主要原因是與上年保持一致。

4.公務(wù)用車購置費0萬元，與上年持平。主要原因是與上年保持一致。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

(一)財政撥款：指縣級財政當(dāng)年撥付的資金。

(二)教育收費資金收入：指實行專項管理的高中以上學(xué)費、住宿費，高校委托培養(yǎng)費，函大、電大、夜大及短訓(xùn)班培訓(xùn)費等教育收費取得的收入。

(三)事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。

(四)事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

(五)附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。

(六)上級補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補(bǔ)助收入。

(七)其他收入：指除財政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項收入。

(八)使用非財政撥款結(jié)余：指歷年滾存非限定用途的非財政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支差額的數(shù)額。

(九)上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：指以前年度全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

（一）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。

（二）教育支出（類）普通教育（款）小學(xué)教育（項）：反映各部門舉辦的小學(xué)教育支出。政府各部門對社會組織等舉辦的小學(xué)的資助，如捐款、補(bǔ)貼等，也在本科目中反映。

（三）教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項）：反映學(xué)前教育、小學(xué)教育、初中教育、高中教育、高等教育項目以外其他用于普通教育方面的支出。

三、相關(guān)專業(yè)名詞

（一）機(jī)關(guān)運行費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用。

（二）“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費 用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（三）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

（四）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。