目  錄

第一部分  南昌縣蓮塘第五中學(xué)概況

一、單位主要職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

第二部分  南昌縣蓮塘第五中學(xué)2024年單位預(yù)算表

一、《收支預(yù)算總表》

二、《單位收入總表》

三、《單位支出總表》

四、《財(cái)政撥款收支總表》

五、《一般公共預(yù)算支出表》

六、《一般公共預(yù)算基本支出表》

七、《財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》

八、《政府性基金預(yù)算支出表》

九、《國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表》

十、《項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表》

第三部分  南昌縣蓮塘第五中學(xué)2024年單位預(yù)算情況說明

一、2024年單位預(yù)算收支情況說明

二、2024年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  南昌縣蓮塘第五中學(xué)單位概況

一、單位主要職責(zé)

南昌縣蓮塘第五中學(xué)系隸屬于南昌縣教育體育局的獨(dú)立的法人單位，主要職責(zé)是：貫徹黨的教育方針，堅(jiān)持社會(huì)主義辦學(xué)方向，實(shí)行教育與生產(chǎn)勞動(dòng)相結(jié)合，對(duì)學(xué)生進(jìn)行德育、智育、體育、美育和勞動(dòng)等方面的教育，全面組織實(shí)施初中義務(wù)教育工作。

學(xué)校以“禮樂”文化為核心，倡導(dǎo)“禮以至外，樂以修內(nèi)”的價(jià)值追求。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

1、南昌縣蓮塘第五中學(xué)現(xiàn)在主要由辦公室、政保處、教務(wù)處、總務(wù)處、團(tuán)委、教科處、工會(huì)七大部門構(gòu)成。

2、經(jīng)機(jī)構(gòu)編制管理部門核定，我校核定編制人數(shù)小計(jì)138人，其中：行政編制0人、參照公務(wù)員管理的事業(yè)編制0人、全部補(bǔ)助事業(yè)編制138人、部分補(bǔ)助事業(yè)編制0人、自收自支事業(yè)編制0人。實(shí)有人數(shù)169人，其中：在職人數(shù)小計(jì)130人，包括行政人員0人、參照公務(wù)員管理的事業(yè)編制0人、全部補(bǔ)助事業(yè)人員130人、部分補(bǔ)助事業(yè)人員0人、自收自支事業(yè)人員0人；離休人數(shù)小計(jì)0人；退休人員小計(jì)39人。遺屬人數(shù)0人。在校學(xué)生2122人，其中：高等學(xué)校0人、中等專業(yè)學(xué)校0人，其他2122人。

第二部分  南昌縣蓮塘第五中學(xué)2024年單位預(yù)算表

（詳見附表）

（注：①由于本說明中數(shù)據(jù)四舍五入原因，部分匯總數(shù)據(jù)與分項(xiàng)加總之和可能存在尾差；②表格詳見附件，若其中某張表為空表或表中數(shù)據(jù)為0，則說明沒有相關(guān)收支預(yù)算安排。）

第三部分  南昌縣蓮塘第五中學(xué)2024年單位預(yù)算情況說明

一、2024年單位預(yù)算收支情況說明

（一）收入預(yù)算情況

2024年南昌縣蓮塘第五中學(xué)收入預(yù)算總額為3995.26萬元，較上年減少2188.24萬元，下降35.39%，主要原因是做其他資金預(yù)算時(shí)按2023年實(shí)際發(fā)生數(shù)測(cè)算比上年預(yù)估數(shù)減少2001萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入沒有重復(fù)做項(xiàng)目庫減少684.98萬元。其中：財(cái)政撥款收入2793.13萬元，較上年預(yù)算安排增加497.73萬元，主要原因是2024年預(yù)算安排了80%考核性績(jī)效獎(jiǎng)；上級(jí)補(bǔ)助收入203.13萬元,較上年預(yù)算安排減少684.98萬元，主要原因是2023年預(yù)算將生均公用經(jīng)費(fèi)等項(xiàng)目重復(fù)做了上級(jí)項(xiàng)目庫，導(dǎo)致2023年預(yù)算數(shù)虛增了；其他收入999萬元，較上年預(yù)算安排增減少2001萬元，主要原因是2024年做其他資金預(yù)算時(shí)按2023年實(shí)際發(fā)生數(shù)上浮10%-20%合量測(cè)算，2023年因無歷史數(shù)據(jù)錯(cuò)估為3000萬元。

（二）支出預(yù)算情況

2024年南昌縣蓮塘第五中學(xué)支出預(yù)算總額為3995.26萬元，較上年減少2188.24萬元，下降35.39 %，主要原因是做其他資金預(yù)算時(shí)按2023年實(shí)際發(fā)生數(shù)測(cè)算比上年預(yù)估數(shù)減少2001萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入沒有重復(fù)做項(xiàng)目庫減少684.98萬元。其中：

按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出2996.26萬元，較上年預(yù)算安排增加512.76萬元，主要原因是2024年預(yù)算安排了80%考核性績(jī)效獎(jiǎng)的支出；其中：工資福利支出2774.86萬元、商品和服務(wù)支出210.93萬元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助10.47萬元；項(xiàng)目支出999萬元，較上年預(yù)算安排增減少2701萬元，主要原因是2024年做其他資金預(yù)算時(shí)按2023年實(shí)際發(fā)生數(shù)上浮10%-20%合量測(cè)算，2023年因無歷史數(shù)據(jù)錯(cuò)估為3000萬元；其中：工資福利支出0萬元、商品和服務(wù)支出500萬元、其他支出499萬元。

按支出功能科目劃分：教育支出2989.66萬元，較上年預(yù)算安排減少111.7萬元，主要原因是2023年生均公用經(jīng)費(fèi)重復(fù)列報(bào)項(xiàng)目庫500萬元；社會(huì)保障和就業(yè)支出 6.61萬元，較上年預(yù)算安排減少75.54萬元，主要原因是按縣財(cái)政要求將社保、醫(yī)保、住房公積金等支出放入205類教育支出；其他支出999萬元，較上年預(yù)算安排減少2001萬元，主要原因是2023年其他資金首次列報(bào)項(xiàng)目庫，因無歷史數(shù)據(jù)參考預(yù)估3000萬元過大。

按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分：工資福利支出2774.86萬元，較上年預(yù)算安排增加569.58萬元，主要原因是2024年預(yù)算列支80%考核性績(jī)效獎(jiǎng)，按財(cái)政要求調(diào)整退休人員的基礎(chǔ)性績(jī)效工資支出到工資福利支出中；商品和服務(wù)支出710.93萬元，較上年預(yù)算安排減少185.16萬元，主要原因是減少了2023年重復(fù)做項(xiàng)目庫的生均公用經(jīng)費(fèi)；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出10.47萬元，較上年預(yù)算安排減少71.67萬元，主要原因是按財(cái)政要求調(diào)整退休人員基礎(chǔ)性績(jī)效工資支出到工資福利支出中。其他支出499萬元，較上年預(yù)算安排減少2501萬元，主要原因是2023年其他資金首次列報(bào)項(xiàng)目庫，因無歷史數(shù)據(jù)參考預(yù)估3000萬元過大。

（三）財(cái)政撥款支出情況

2024年南昌縣蓮塘第五中學(xué)單位財(cái)政撥款支出預(yù)算2793.13萬元，較上年增加497.73萬元，增長21.68 %，主要原因是主要原因是2024年將考核性績(jī)效獎(jiǎng)按80%列入年初預(yù)算。

按支出功能科目劃分：教育支出2786.52萬元，較上年預(yù)算安排增加573.26萬元，主要原因是2024年列支出80%考核性績(jī)效獎(jiǎng)；社會(huì)保障和就業(yè)支出6.61萬元，較上年預(yù)算安排減少75.53萬元，主要原因是按財(cái)政要求調(diào)整退休人員基礎(chǔ)性績(jī)效工資支出到教育支出中。                

按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出2793.13萬元，較上年預(yù)算安排增加497.73萬元，主要原因是主要原因是2024年將考核性績(jī)效獎(jiǎng)按80%列入年初預(yù)算；其中：工資福利支出2774.86萬元、商品和服務(wù)支出7.80萬元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助10.47萬元。

（四）政府性基金情況

本單位沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出.

（五）國有資本經(jīng)營情況

本單位沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款安排的支出.

（六）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要情況說明

本單位非行政參公單位，無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi).

（七）政府采購情況說明

2024年單位所屬各單位政府采購預(yù)算總額0萬元。其中，政府采購貨物預(yù)算0萬元，政府采購工程預(yù)算0萬元，政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元。

（八）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2023年7月31日，單位共有車輛0輛，其中，一般公務(wù)用車實(shí)有數(shù)0輛。

2024年單位預(yù)算安排購置車輛0輛，本單位未安排購置單位價(jià)值200萬元以上大型設(shè)備。

（九）其他收入資金項(xiàng)目情況說明

1.南昌縣蓮塘第五中學(xué)其他收入資金項(xiàng)目：（項(xiàng)目簡(jiǎn)要說明）。

1）項(xiàng)目概述：根據(jù)江西省財(cái)政廳江西省教育廳關(guān)于規(guī)范中小學(xué)教育收費(fèi)收繳管理工作的通知（贛財(cái)稅【2021】38號(hào)）文件要求，參考本單位2023年代收費(fèi)收入等其他收入情況，建立本項(xiàng)目，以保證學(xué)校教學(xué)活動(dòng)及后勤服務(wù)等正常運(yùn)轉(zhuǎn)，促進(jìn)義務(wù)教育事業(yè)發(fā)展。

2）立項(xiàng)依據(jù)：江西省財(cái)政廳江西省教育廳關(guān)于規(guī)范中小學(xué)教育收費(fèi)收繳管理工作的通知（贛財(cái)稅【2021】38號(hào)）

3）實(shí)施主體：南昌縣蓮塘第五中學(xué)

4）實(shí)施方案：根據(jù)江西省財(cái)政廳江西省教育廳關(guān)于規(guī)范中小學(xué)教育收費(fèi)收繳管理工作的通知（贛財(cái)稅【2021】38號(hào)）文件要求，嚴(yán)格收費(fèi)項(xiàng)目，合理安排各項(xiàng)支出，嚴(yán)格按照預(yù)算支出，以保證學(xué)校教學(xué)活動(dòng)及后勤服務(wù)等正常運(yùn)轉(zhuǎn)，促進(jìn)義務(wù)教育事業(yè)發(fā)展。

5）實(shí)施周期：2024-01-01到2024-12-31

6）年度預(yù)算安排：999萬元。

二、2024年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明

2024年南昌縣蓮塘第五中學(xué)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款安排0萬元。其中:

1．因公出國（境）經(jīng)費(fèi)0萬元，比上年增加0萬元，與上年持平。主要原因是與上年保持一致。

2．公務(wù)接待費(fèi)0萬元，比上年增加0萬元，與上年持平。主要原因是與上年保持一致。

3．公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，比上年增加0萬元，與上年持平。主要原因是與上年保持一致。

4.公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，比上年增加0萬元，與上年持平。主要原因是與上年保持一致。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

(一)財(cái)政撥款：指縣級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

(二)教育收費(fèi)資金收入：指實(shí)行專項(xiàng)管理的高中以上學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)，高校委托培養(yǎng)費(fèi)，函大、電大、夜大及短訓(xùn)班培訓(xùn)費(fèi)等教育收費(fèi)取得的收入。

(三)事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

(四)事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

(五)附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。

(六)上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

(七)其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項(xiàng)收入。

(八)使用非財(cái)政撥款結(jié)余：指歷年滾存非限定用途的非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支差額的數(shù)額。

(九)上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：指以前年度全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

（一）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

（二）教育支出（類）普通教育（款）其他普通教育支出（項(xiàng)）：反映學(xué)前教育、小學(xué)教育、初中教育、高中教育、高等教育項(xiàng)目以外其他用于普通教育方面的支出。

（三）教育支出（類）普通教育（款）初中教育（項(xiàng)）：反映各部門舉辦的初中教育支出。政府各部門對(duì)社會(huì)組織等舉辦的初中的資助，如捐款、補(bǔ)貼等，也在本科目中反映。

三、相關(guān)專業(yè)名詞

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi) 用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（三）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

（四）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。