目  錄

第一部分  南昌縣塘南鎮(zhèn)中心小學(xué)概況

一、單位主要職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

第二部分  南昌縣塘南鎮(zhèn)中心小學(xué)2025年單位預(yù)算表

一、《收支預(yù)算總表》

二、《單位收入總表》

三、《單位支出總表》

四、《財(cái)政撥款收支總表》

五、《一般公共預(yù)算支出表》

六、《一般公共預(yù)算基本支出表》

七、《財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》

八、《政府性基金預(yù)算支出表》

九、《國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出表》

十、《項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表》

第三部分  南昌縣塘南鎮(zhèn)中心小學(xué)2025年單位預(yù)算情況說(shuō)明

一、2025年單位預(yù)算收支情況說(shuō)明

二、2025年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明

第四部分  名詞解釋

第一部分  南昌縣塘南鎮(zhèn)中心小學(xué)概況

一、單位主要職責(zé)

南昌縣塘南鎮(zhèn)中心小學(xué)是南昌縣教育體育局所屬預(yù)算單位，主要職責(zé)是：依法辦學(xué)，貫徹國(guó)家教育方針，保障適齡兒童、少年接受義務(wù)教育的權(quán)利。并積極制定、調(diào)整學(xué)校發(fā)展規(guī)劃，爭(zhēng)取社會(huì)各方面的支持，以不斷促進(jìn)教育發(fā)展。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

2025年南昌縣塘南鎮(zhèn)中心小學(xué)內(nèi)設(shè)科室6個(gè)，包括：黨建室、工會(huì)室、教務(wù)室、人事室、財(cái)務(wù)室、后勤室。

編制人數(shù)小計(jì)127人，其中：全部補(bǔ)助事業(yè)編制127人。實(shí)有人數(shù)475人，其中：在職人數(shù)小計(jì)220人，全部補(bǔ)助事業(yè)人員220人；離休人數(shù)小計(jì)0人；退休人員小計(jì)236人。遺屬人數(shù)19人。在校學(xué)生957人，其中：其他957人。

第二部分  南昌縣塘南鎮(zhèn)中心小學(xué)2025年單位預(yù)算表

（詳見(jiàn)附表）

（注：①由于本說(shuō)明中數(shù)據(jù)四舍五入原因，部分匯總數(shù)據(jù)與分項(xiàng)加總之和可能存在尾差；②表格詳見(jiàn)附件，若其中某張表為空表或表中數(shù)據(jù)為0，則說(shuō)明沒(méi)有相關(guān)收支預(yù)算安排。）

第三部分  南昌縣塘南鎮(zhèn)中心小學(xué)2025年單位預(yù)算情況說(shuō)明

一、2025年單位預(yù)算收支情況說(shuō)明

（一）收入預(yù)算情況

2025年南昌縣塘南鎮(zhèn)中心小學(xué)收入預(yù)算總額為5,748.22萬(wàn)元，較上年減少79.15萬(wàn)元，下降1.4%，主要原因是在職教師人員減少所致工資福利總額開(kāi)支減少。其中：財(cái)政撥款收入4700.66萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少55.58萬(wàn)元，主要原因是在職教師人員減少所致工資福利總額開(kāi)支減少；上級(jí)補(bǔ)助收入67.56萬(wàn)元,較上年預(yù)算安排減少13.57萬(wàn)元，主要原因是學(xué)生人數(shù)減少致辦學(xué)經(jīng)費(fèi)支出減少；其他收入980萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少10萬(wàn)元，主要原因是學(xué)生交的延時(shí)補(bǔ)助減少；上年結(jié)轉(zhuǎn)（結(jié)余）45萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加45萬(wàn)元，主要原因是校舍建設(shè)工程項(xiàng)目未結(jié)算。

（二）支出預(yù)算情況

2025年南昌縣塘南鎮(zhèn)中心小學(xué)支出預(yù)算總額為5748.22萬(wàn)元，較上年減少79.15萬(wàn)元，下降1.4%，主要原因是在職教師人員減少所致工資福利總額開(kāi)支減少。其中：

按支出項(xiàng)目類(lèi)別劃分：基本支出4768.22萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少69.15萬(wàn)元，主要原因是在職教師人員減少所致工資總額減少和學(xué)生人數(shù)減少所致辦學(xué)經(jīng)費(fèi)支出減少；其中：工資福利支出4623.42萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出80.76萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助64.04萬(wàn)元；項(xiàng)目支出980萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少10萬(wàn)元，主要原因是學(xué)生人數(shù)減少導(dǎo)致課后延時(shí)費(fèi)減少、生育津貼及民師退養(yǎng)人數(shù)減少等等；其中：其他支出980萬(wàn)元。

按支出功能科目劃分：小學(xué)教育4705.91萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少93.38萬(wàn)元，主要原因是在職教師人員減少所致工資總額減少和學(xué)生人數(shù)減少所致辦學(xué)經(jīng)費(fèi)支出減少；其他普通教育支出67.56萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加67.56萬(wàn)元，主要原因是生均公用經(jīng)費(fèi)教育教學(xué)支出；事業(yè)單位離退休支出39.75萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加1.68萬(wàn)元，主要原因是退休教師增加；其他支出980萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少10萬(wàn)元，主要原因是學(xué)生人數(shù)減少導(dǎo)致課后延時(shí)費(fèi)減少、生育津貼及民師退養(yǎng)人數(shù)減少等等。

按支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)劃分：工資福利支出4623.42萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少58.27萬(wàn)元，主要原因是在職教師人員減少所致工資總額減少；商品和服務(wù)支出80.76萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少13.81萬(wàn)元，主要原因是學(xué)生人數(shù)減少所致辦學(xué)經(jīng)費(fèi)支出減少；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助64.04萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加2.93萬(wàn)元，主要原因是死亡老師增加撫恤金的發(fā)放；其他支出980萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少10萬(wàn)元，主要原因是學(xué)生人數(shù)減少導(dǎo)致課后延時(shí)費(fèi)減少、生育津貼及民師退養(yǎng)人數(shù)減少等等。

（三）財(cái)政撥款支出情況

2025年南昌縣塘南鎮(zhèn)中心小學(xué)財(cái)政撥款支出預(yù)算4700.66萬(wàn)元，較上年減少55.58萬(wàn)元，下降1.2%，主要原因是在職教師人員減少所致工資總額減少和學(xué)生人數(shù)減少所致辦學(xué)經(jīng)費(fèi)支出減少。

按支出功能科目劃分：教育支出4660.91萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少57.25萬(wàn)元，主要原因是在職教師人員減少所致工資總額減少和學(xué)生人數(shù)減少所致辦學(xué)經(jīng)費(fèi)支出減少；社會(huì)保障和就業(yè)支出39.75萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排增加1.68萬(wàn)元，主要原因是退休教師增加產(chǎn)生退休人員基礎(chǔ)績(jī)效工資增加。

按支出項(xiàng)目類(lèi)別劃分：基本支出4700.66萬(wàn)元，較上年預(yù)算安排減少55.64萬(wàn)元，主要原因是在職教師人員減少所致工資總額減少和學(xué)生人數(shù)減少所致辦學(xué)經(jīng)費(fèi)支出減少；其中：工資福利支出4623.42萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出13.2萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助64.04萬(wàn)元。

（四）政府性基金情況

本單位沒(méi)有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

（五）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)情況

本單位沒(méi)有使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款安排的支出。

（六）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要情況說(shuō)明

本單位無(wú)行政參公單位，無(wú)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。

（七）政府采購(gòu)情況說(shuō)明

2025年單位所屬各單位政府采購(gòu)預(yù)算總額0萬(wàn)元。

（八）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況

截至2024年10月31日，單位共有車(chē)輛0輛。

2025年單位預(yù)算安排購(gòu)置車(chē)輛0輛，安排購(gòu)置單位價(jià)值200萬(wàn)元以上大型設(shè)備具體為：無(wú)。

（九）城鄉(xiāng)義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)(小學(xué))_教育支出上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目情況說(shuō)明

1.城鄉(xiāng)義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)(小學(xué))_教育支出上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)資金項(xiàng)目：該項(xiàng)目為使用財(cái)政撥款的生均公用經(jīng)費(fèi)義務(wù)教育教學(xué)工作。

1）項(xiàng)目概述：利用財(cái)政撥款生均公用經(jīng)費(fèi)，在學(xué)校開(kāi)展形式多樣的教育教學(xué)活動(dòng)。如學(xué)生手抄報(bào)比賽，心理健康宣傳，歌詠比賽等形式多樣活動(dòng)。

2）立項(xiàng)依據(jù)：歷年教育教學(xué)工作通知。

3）實(shí)施主體：塘南鎮(zhèn)中心小學(xué)。

4）實(shí)施方案：以第一小學(xué)、渡口小學(xué)和第一幼兒園為單位，依據(jù)自身特色，擬定活動(dòng)方案，上報(bào)各自分管領(lǐng)導(dǎo)審批后，依方案執(zhí)行。

5）實(shí)施周期：2025年1-12月

6）年度預(yù)算安排：擬定63.134萬(wàn)公用經(jīng)費(fèi)資金。

7）績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)(見(jiàn)附件):

二、2025年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明

2025年塘南鎮(zhèn)中心小學(xué)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款安排0萬(wàn)元。其中:

1．因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)0萬(wàn)元，與上年持平。主要原因是與上年保持一致。

2．公務(wù)接待費(fèi)0萬(wàn)元，與上年持平。主要原因是與上年保持一致。

3．公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元，與上年持平。主要原因是與上年保持一致。

4.公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元，與上年持平。主要原因是與上年保持一致。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

(一)財(cái)政撥款：指縣級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

(二)教育收費(fèi)資金收入：指實(shí)行專(zhuān)項(xiàng)管理的高中以上學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)，高校委托培養(yǎng)費(fèi)，函大、電大、夜大及短訓(xùn)班培訓(xùn)費(fèi)等教育收費(fèi)取得的收入。

(三)事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

(四)事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

(五)附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤(rùn)等。

(六)上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門(mén)和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

(七)其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入等以外的各項(xiàng)收入。

(八)使用非財(cái)政撥款結(jié)余：指歷年滾存非限定用途的非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支差額的數(shù)額。

(九)上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：指以前年度全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

（一）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映事業(yè)單位開(kāi)支的離退休經(jīng)費(fèi)。

（二）教育支出（類(lèi)）普通教育（款）小學(xué)教育（項(xiàng)）：反映各部門(mén)舉辦的小學(xué)教育支出。政府各部門(mén)對(duì)社會(huì)組織等舉辦的小學(xué)的資助，如捐款、補(bǔ)貼等，也在本科目中反映。

（四）教育支出（類(lèi)）普通教育（款）其他普通教育（項(xiàng)）：反映上述以外其他用于普通教育方面的支出。

（五）其他支出（類(lèi)）其他支出（款）其他支出（項(xiàng)）：反映上述項(xiàng)目以外其他不能劃分到具體功能科目中的支出項(xiàng)目。

三、相關(guān)專(zhuān)業(yè)名詞

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)(境)費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中因公出國(guó)(境)費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)(境)的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出(含車(chē)輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi))，按規(guī)定保留的公務(wù)用車(chē)燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

（三）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

（四）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。