南昌縣教育體育局2020年度部門決算
目 錄
第一部分 南昌縣教育體育局概況
一、部門主要職責(zé)
二、部門基本情況
第二部分 2020年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算
表
八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
十、國(guó)有資產(chǎn)占用情況表
第三部分 2020年度部門決算情況說(shuō)明
一、收入決算情況說(shuō)明
二、支出決算情況說(shuō)明
三、財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算
情況說(shuō)明
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明
七、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明
八、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明
九、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明
第四部分 名詞解釋
第一部分 南昌縣教育體育局概況
一、部門主要職能
南昌縣教育體育局是主管教育、體育工作的縣政府組成部門,主要職責(zé)是:
1、貫徹執(zhí)行黨的教育體育方針、政策和國(guó)家教育體育法律、法規(guī)。研究全縣教育、體育改革與發(fā)展的重大問(wèn)題。綜合指導(dǎo)和協(xié)調(diào)全縣的教育、體育管理工作。
2、研究提出全縣教育、科技、體育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃。擬定教育、體育事業(yè)發(fā)展重點(diǎn)、結(jié)構(gòu)、速度和步驟,指導(dǎo)、協(xié)調(diào)并檢查實(shí)施工作。負(fù)責(zé)全縣教育、體育信息統(tǒng)計(jì)、分析等工作。
3、統(tǒng)籌規(guī)劃、協(xié)調(diào)指導(dǎo)全縣教育體育體制改革,理順教育體育內(nèi)部和外部的關(guān)系,建立與社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的教育、體育體制及運(yùn)行機(jī)制。負(fù)責(zé)全縣中小學(xué)、縣直幼兒園、局屬事業(yè)單位的審計(jì)監(jiān)督和內(nèi)部審計(jì)工作。負(fù)責(zé)推進(jìn)、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、監(jiān)督本部門、本系統(tǒng)的政府信息公開。
4、統(tǒng)籌管理縣本級(jí)教育科技體育經(jīng)費(fèi)。參與擬定籌措教育體育經(jīng)費(fèi)、教育體育撥款、教育體育基建投資的政策和規(guī)劃。按有關(guān)要求落實(shí)有關(guān)學(xué)生資助管理工作。統(tǒng)籌規(guī)劃、指導(dǎo)管理勤工儉學(xué)和校辦產(chǎn)業(yè)工作。
5、統(tǒng)籌管理全縣基礎(chǔ)教育、中等職業(yè)教育、成人教育工作。指導(dǎo)全縣各級(jí)各類教育的教育教學(xué)改革。
6、按有關(guān)管理權(quán)限,對(duì)全縣社會(huì)力量辦學(xué)、體育社團(tuán)進(jìn)行指導(dǎo)、管理、監(jiān)督和評(píng)估檢查。
7、主管全縣各級(jí)各類學(xué)校教師、教練員、裁判員工作。負(fù)責(zé)全縣教師、教練員、裁判員資格的管理、教師系列的專業(yè)技術(shù)職務(wù)評(píng)審以及教育科技體育系統(tǒng)的表彰獎(jiǎng)勵(lì)的有關(guān)工作。在省市繼續(xù)教育主管部門的統(tǒng)一規(guī)劃下,組織和指導(dǎo)全縣教師和教育管理人員的繼續(xù)教育工作。指導(dǎo)并協(xié)調(diào)全縣各級(jí)各類學(xué)校人事和分配制度改革。統(tǒng)籌規(guī)劃并指導(dǎo)全縣各級(jí)各類學(xué)校教師和教育管理人員隊(duì)伍建設(shè)工作。會(huì)同有關(guān)部門擬定科技人才隊(duì)伍建設(shè)規(guī)劃,提出相關(guān)政策建議,組織實(shí)施縣科技人才隊(duì)伍建設(shè)的各類計(jì)劃和創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)建設(shè)。
8、按照干部管理權(quán)限,管理全縣中小學(xué)、縣直幼兒園和局屬單位領(lǐng)導(dǎo)班子的調(diào)配、考核、任免、獎(jiǎng)懲、紀(jì)檢、監(jiān)督及干部思想教育培訓(xùn)等工作;指導(dǎo)縣直中小學(xué)、幼兒園、局屬單位的黨建工作和全縣各級(jí)各類學(xué)校的思想政治、品德教育、體育衛(wèi)生與藝術(shù)教育、安全教育、民族教育及國(guó)防教育等工作。
9、統(tǒng)籌管理并組織實(shí)施縣中等專業(yè)學(xué)校招生工作和畢業(yè)生就業(yè)指導(dǎo)工作。
10、負(fù)責(zé)全縣教育體育科學(xué)研究和教學(xué)研究工作,負(fù)責(zé)全縣教育系統(tǒng)的信息化建設(shè)和圖書、電教儀器裝備工作,統(tǒng)籌管理全縣現(xiàn)代遠(yuǎn)程教育工作。
11、統(tǒng)籌管理全縣語(yǔ)言文字工作。貫徹執(zhí)行國(guó)家語(yǔ)言文字工作的法律法規(guī)和方針政策。指導(dǎo)推廣普通話工作,負(fù)責(zé)普通話測(cè)試工作。
12、組織、指導(dǎo)、監(jiān)督檢查全縣各類學(xué)校安全管理和教育工作,建立健全和落實(shí)學(xué)校安全管理責(zé)任制;協(xié)調(diào)縣人民政府有關(guān)部門做好中小學(xué)、幼兒園的校車、校舍安全管理以及消防、防雷安全管理。
13、將安全教育納入學(xué)校教育內(nèi)容,指導(dǎo)學(xué)校開展安全教育活動(dòng),加強(qiáng)實(shí)訓(xùn)實(shí)習(xí)期間和校外社會(huì)實(shí)踐活動(dòng)的安全管理;負(fù)責(zé)全縣各類學(xué)校安全事故應(yīng)急救援工作,定期組織師生員工開展事故警示教育和應(yīng)急救援演練活動(dòng),普及安全知識(shí);參與教育體育系統(tǒng)安全事故的調(diào)查處理工作。
14、指導(dǎo)、監(jiān)督經(jīng)教育部門批準(zhǔn)設(shè)立的全縣各類學(xué)校的實(shí)驗(yàn)室危險(xiǎn)化學(xué)品、易制毒化學(xué)品使用安全管理工作;對(duì)經(jīng)教育體育部門批準(zhǔn)設(shè)立的全縣各類學(xué)校開展應(yīng)急知識(shí)教育進(jìn)行指導(dǎo)和監(jiān)督,督促全縣學(xué)校制定安全管理制度和突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案,落實(shí)安全防范措施。
15、負(fù)責(zé)教育體育系統(tǒng)人才教育培養(yǎng),牽頭全縣人才子女就學(xué)有關(guān)工作。
16、組織對(duì)鞏固九年義務(wù)教育、發(fā)展高中階段教育工作的督導(dǎo)與評(píng)估并施對(duì)全縣各類學(xué)校的教育督導(dǎo)工作。
17督促、檢查學(xué)校、企業(yè)、機(jī)關(guān)、部隊(duì)、農(nóng)村和社區(qū)的體育工作;配合各部門、各行業(yè)、各社會(huì)團(tuán)體積極開展全民健身活動(dòng)。
18織全國(guó)、省、市、縣各級(jí)各類體育競(jìng)賽活動(dòng)。
19縣體育場(chǎng)館建設(shè)規(guī)劃,負(fù)責(zé)體育場(chǎng)館建設(shè)、使用和管理。
20辦縣人民政府交辦的其他事項(xiàng)。
二、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共80個(gè),包括:包括局機(jī)關(guān)本級(jí)和79個(gè)所屬二級(jí)預(yù)算單位,其中,行政機(jī)關(guān)1個(gè):南昌縣教育體育局;全額撥款事業(yè)單位79個(gè):南昌縣少年兒童體育學(xué)校、南昌縣體育館、南昌縣電化教育站、南昌縣教育局教研室、南昌縣高等院校招生考試委員會(huì)辦公室、南昌縣教育工會(huì)、南昌縣教師進(jìn)修學(xué)校、南昌縣向塘中學(xué)、南昌縣蓮塘第一中學(xué)、南昌縣蓮塘第二中學(xué)、南昌縣蓮塘第三中學(xué)、南昌縣中等專業(yè)學(xué)校、南昌縣蓮塘第一幼兒園、南昌縣蓮塘第二幼兒園、南昌縣第三幼兒園、南昌縣墨山街小學(xué)、南昌縣銀河學(xué)校、南昌縣斗柏路小學(xué)、南昌縣振興路小學(xué)、南昌縣金沙路小學(xué)、南昌縣第四幼兒園、南昌縣新城學(xué)校、南昌縣洪州學(xué)校、南昌縣芳草學(xué)校、南昌縣誠(chéng)義學(xué)校、南昌縣洪州匯仁學(xué)校、南昌縣洪燕學(xué)校、南昌縣洪科小學(xué)、南昌縣蓮塘第一中學(xué)八一分校、南昌縣洪億學(xué)校、南昌縣洪范學(xué)校、南昌縣蓮塘第四小學(xué)、南昌縣鳳凰溝實(shí)驗(yàn)學(xué)校、南昌縣南新鄉(xiāng)中心小學(xué)、南昌縣南新鄉(xiāng)中學(xué)、南昌縣蔣巷鎮(zhèn)中心小學(xué)、南昌縣蔣巷鎮(zhèn)第二中學(xué)、南昌縣塘南鎮(zhèn)中心小學(xué)、南昌縣塘南鎮(zhèn)中學(xué)、南昌縣新聯(lián)學(xué)校、南昌縣渡頭學(xué)校、南昌縣涇口鄉(xiāng)中心小學(xué)、南昌縣涇口中學(xué)、南昌縣幽蘭學(xué)校、南昌縣塔城鄉(xiāng)中心小學(xué)、南昌縣塔城中學(xué)、南昌縣武陽(yáng)鎮(zhèn)中心小學(xué)、南昌縣武陽(yáng)鎮(zhèn)中學(xué)、南昌縣八一鄉(xiāng)中心小學(xué)、南昌縣八一鄉(xiāng)中學(xué)、南昌縣岡上鎮(zhèn)中心小學(xué)、南昌縣岡上鎮(zhèn)中學(xué)、南昌縣三江鎮(zhèn)中心小學(xué)、南昌縣三江鎮(zhèn)中學(xué)、南昌縣廣福鎮(zhèn)中心小學(xué)、南昌縣廣福鎮(zhèn)中學(xué)、南昌縣廣福鎮(zhèn)第二中學(xué)、南昌縣黃馬鄉(xiāng)中心小學(xué)、南昌縣黃馬鄉(xiāng)中學(xué)、南昌縣富山鄉(xiāng)中心小學(xué)、南昌縣富山鄉(xiāng)中學(xué)、南昌縣東新鄉(xiāng)中心小學(xué)、南昌縣東新鄉(xiāng)中學(xué)、南昌縣蓮塘鎮(zhèn)中心小學(xué)、南昌縣蓮塘鎮(zhèn)第七中學(xué)、南昌縣向塘鎮(zhèn)中心小學(xué)、南昌縣向塘鎮(zhèn)實(shí)驗(yàn)學(xué)校、南昌縣向塘鎮(zhèn)第二中學(xué)、南昌縣向塘向陽(yáng)學(xué)校、南昌縣蓮塘第一小學(xué)、南昌縣蓮塘第二小學(xué)、南昌縣蓮塘第三小學(xué)、南昌縣蓮塘第四中學(xué)、南昌縣蓮塘第五中學(xué)、南昌縣蓮塘第六中學(xué)、南昌縣特殊教育學(xué)校、南昌縣蓮塘實(shí)驗(yàn)學(xué)校、南昌縣昌南實(shí)驗(yàn)學(xué)校、南昌縣銀三角實(shí)驗(yàn)學(xué)校。
本部門2020年年末實(shí)有人數(shù)8535人,其中在職人員8532人,離休人員3人,退休人員 4477人;年末其他人員0人;年末學(xué)生人數(shù)149112人。
第二部分 2020年度部門決算表
第三部分 2020年度部門決算情況說(shuō)明
一、收入決算情況說(shuō)明
本部門2020年度收入總計(jì)268122.65萬(wàn)元,其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余47508.86萬(wàn)元,較2019年增加3466.32萬(wàn)元,增長(zhǎng)7.87%;本年收入合計(jì)220585.3萬(wàn)元,較2019年增加23885.38萬(wàn)元,增長(zhǎng)12.14 %,主要原因是:全縣在職教職工較上年增加了660人,教職工工資和政府獎(jiǎng)勵(lì)金也較2019年增加了,所以2020年度的人員經(jīng)費(fèi)增加了。
本年收入的具體構(gòu)成為:財(cái)政撥款收入215973.41萬(wàn)元,占 97.9%;上級(jí)補(bǔ)助收入231.32萬(wàn)元,占0.1%;事業(yè)收入782.04萬(wàn)元,占 0.4%;經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元,占 0 %;其他收入3598.52萬(wàn)元,占 1.6 %。
二、支出決算情況說(shuō)明
本部門2020年度支出總計(jì)268122.65萬(wàn)元,其中本年支出合計(jì)212704.67萬(wàn)元,較2019年增加19818.95萬(wàn)元,增長(zhǎng)10.27%,主要原因是:教育支出增加了19327.79萬(wàn)元,特別項(xiàng)目支出;年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余53778.06萬(wàn)元,較2019年增加6269.2萬(wàn)元,增長(zhǎng)13.2%,主要原因是:學(xué)校年末集中代扣代繳各項(xiàng)社保紅繳費(fèi);還有校舍安全保障長(zhǎng)效機(jī)制款等校建工程款因受開工進(jìn)度影響和工程未完成驗(yàn)收無(wú)法支付工程款。
本年支出的具體構(gòu)成為:基本支出166406.52萬(wàn)元,占78.23%;項(xiàng)目支出46298.15萬(wàn)元,占21.77%;經(jīng)營(yíng)支出0 萬(wàn)元,占0%;其他支出(對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級(jí)支出) 0萬(wàn)元,占0%。
三、財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
本部門2020年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為127745.4萬(wàn)元,決算數(shù)為262740.3萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的100%。其中:
(一)一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為7.76萬(wàn)元,決算數(shù)為27.26萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的100%,主要原因是:追加調(diào)整了年初預(yù)算并及時(shí)安排支出。
(二)教育支出年初預(yù)算數(shù)為80581.2萬(wàn)元,決算數(shù)為179157.33萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的100%,主要原因是:年初預(yù)算數(shù)及時(shí)安排支出。
(三)科學(xué)技術(shù)支出年初預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元,決算數(shù)為1.25萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的100%,主要原因是:追加調(diào)整了年初預(yù)算。
(四)文化體育與傳媒支出年初預(yù)算數(shù)為60.88萬(wàn)元,決算數(shù)為147.88萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的100%,主要原因是:年初預(yù)算數(shù)及時(shí)安排支出。
(五)社會(huì)保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為9840.23萬(wàn)元,決算數(shù)為11927.66萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的100%,主要原因是:年初預(yù)算數(shù)及時(shí)安排支出。
(六)醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出年初預(yù)算數(shù)為7549.35萬(wàn)元,決算數(shù)為7693.53萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的100%,主要原因是:年初預(yù)算數(shù)及時(shí)安排支出。
(七)城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元,決算數(shù)為777.5萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的100%,主要原因是:年初預(yù)算數(shù)及時(shí)安排支出。
(八)農(nóng)林水支出年初預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元,決算數(shù)為36.64萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的100%,主要原因是:年初預(yù)算數(shù)及時(shí)安排支出。
(九)資源勘探工業(yè)信息等支出年初預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元,決算數(shù)為2.06萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的100%,主要原因是:年初預(yù)算數(shù)及時(shí)安排支出。
(十)住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為7148.4萬(wàn)元,決算數(shù)為7174.02萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的100%,主要原因是:年初預(yù)算數(shù)及時(shí)安排支出。
(十一)其他支出年初預(yù)算數(shù)為55.6萬(wàn)元,決算數(shù)為951.15萬(wàn)元,完成年初預(yù)算的100%,主要原因是:年初預(yù)算數(shù)及時(shí)安排支出。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
本部門2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出164177.18萬(wàn)元,其中:
(一)工資福利支出148432.62萬(wàn)元,較2019年增加7625.88 萬(wàn)元,增長(zhǎng)5.42%,主要原因是:人員增加,工資調(diào)增,人員經(jīng)費(fèi)增加。
(二)商品和服務(wù)支出3493.46萬(wàn)元,較2019年減少693.08萬(wàn)元,下降16.55%,主要原因是:系統(tǒng)厲行節(jié)約,動(dòng)員節(jié)能,減少公務(wù)費(fèi)用支出。
(三)對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出12207.74萬(wàn)元,較2019年增加1912.24萬(wàn)元,增長(zhǎng)18.57 %,主要原因是:退休教職工的獎(jiǎng)勵(lì)金增加。
(四)資本性支出43.36萬(wàn)元,較2019年減少215.53萬(wàn)元,增長(zhǎng)下降83.25 %,主要原因是:新學(xué)校教學(xué)設(shè)備已于上年完成購(gòu)置。
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
本部門2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為88.41萬(wàn)元,決算數(shù)為1.1萬(wàn)元,完成預(yù)算的1.24%,決算數(shù)較2019年減少5.24萬(wàn)元,下降82.65%,其中:
(一)因公出國(guó)(境)支出年初預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元,決算數(shù)為 0萬(wàn)元,完成預(yù)算的100 %,決算數(shù)較2019年增加0萬(wàn)元,增長(zhǎng)0%,主要原因是沒(méi)有因公出國(guó)(境)業(yè)務(wù)和費(fèi)用。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加(減少)的主要原因是:沒(méi)有因公出國(guó)(境)業(yè)務(wù)和費(fèi)用。全年安排因公出國(guó)(境)團(tuán)組0個(gè),累計(jì)0人次,主要為:沒(méi)有因公出國(guó)(境)業(yè)務(wù)和費(fèi)用。
(二)公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為 88.41 萬(wàn)元,決算數(shù)為 1.1萬(wàn)元,完成預(yù)算的1.24 %,決算數(shù)較2019年減少5.24萬(wàn)元,下降82.65%,主要原因是厲行節(jié)約,疫情嚴(yán)峻。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加(減少)的主要原因是:厲行節(jié)約,疫情嚴(yán)峻。全年國(guó)內(nèi)公務(wù)接待29批,累計(jì)接待175人次,其中外事接待 0 批,累計(jì)接待0 人次,主要為:防疫。
(三)公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬(wàn)元,其中公務(wù)用車購(gòu)置年初預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元,決算數(shù)為 0萬(wàn)元,完成預(yù)算的 100%,決算數(shù)較2019年增加0 萬(wàn)元,增長(zhǎng)0%,主要原因是公務(wù)用車改革后無(wú)公務(wù)用車費(fèi)用,全年購(gòu)置公務(wù)用車0輛。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加(減少)的主要原因是:公務(wù)用車改革后無(wú)公務(wù)用車;公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為0萬(wàn)元,決算數(shù)為0萬(wàn)元,完成預(yù)算的100 %,決算數(shù)較2019年增加(減少) 0 萬(wàn)元,增長(zhǎng)(下降) 0 %,主要原因是公務(wù)用車改革后無(wú)公務(wù)用車費(fèi)用,年末公務(wù)用車保有0輛。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加(減少)的主要原因是:公務(wù)用車改革后無(wú)公務(wù)用車。
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明
本部門2020年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出3536.82萬(wàn)元(與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和一致),較年初預(yù)算數(shù)(或者上年決算數(shù))減少 908.61萬(wàn)元,降低20.44%,主要原因是:辦公設(shè)施設(shè)備購(gòu)置經(jīng)費(fèi)減少;落實(shí)過(guò)緊日子要求壓減辦公經(jīng)費(fèi)支出等。
七、政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明
本部門2020年度政府采購(gòu)支出總額7671.16萬(wàn)元,其中:政府采購(gòu)貨物支出4432.18萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出2979.27萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出259.71萬(wàn)元。授予中小企業(yè)合同金額151.55萬(wàn)元,占政府采購(gòu)支出總額的1.98%,其中:授予小微企業(yè)合同金額 151.55萬(wàn)元,占政府采購(gòu)支出總額的1.98 %。(省級(jí)部門公開的政府采購(gòu)金額的計(jì)算口徑為:本部門納入2020年部門預(yù)算范圍的各項(xiàng)政府采購(gòu)支出金額之和,不包括涉密采購(gòu)項(xiàng)目的支出金額。)
八、國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明。
截止2020年12月31日,本部門(單位)國(guó)有資產(chǎn)占用情況見(jiàn)公開10表《國(guó)有資產(chǎn)占用情況表》。其中車輛中的其他用車沒(méi)有。
九、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明
(一)績(jī)效管理工作開展情況。
根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求,我部門組織對(duì)2020年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出所有二級(jí)項(xiàng)目60個(gè)全面開展績(jī)效自評(píng),共涉及資金22576.78萬(wàn)元,占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的53.6%。
組織對(duì)“義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)”、“教育安保經(jīng)費(fèi)”等5個(gè)項(xiàng)目開展了部門評(píng)價(jià),涉及一般公共預(yù)算支出11270.3萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看,所有項(xiàng)目均有上級(jí)專項(xiàng)文件支持,并按三重一大事項(xiàng)完成所有流程,流程規(guī)范,項(xiàng)目管理符合規(guī)定,資金使用全程監(jiān)管,并且都得到了有效使用,已實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo),有利于推進(jìn)全縣教育均衡發(fā)展,對(duì)全縣教育的高質(zhì)量發(fā)展也具有持續(xù)性的影響。(請(qǐng)對(duì)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)情況進(jìn)行簡(jiǎn)單說(shuō)明)。
組織對(duì)“南昌縣教育體育局”、“蓮塘第一中學(xué)”等79個(gè)部門(單位)開展整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)試點(diǎn),涉及一般公共預(yù)算支出257745.1萬(wàn)元,政府性基金預(yù)算支出3506.85萬(wàn)元。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看,教體系統(tǒng)各單位均嚴(yán)格按照年初預(yù)算批復(fù)認(rèn)真組織實(shí)施, 嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及相關(guān)管理規(guī)定,做到各項(xiàng)收支安排使用符合教體事業(yè)發(fā)展計(jì)劃和財(cái)政政策的要求,確保了單位正常運(yùn)行和重大項(xiàng)目的實(shí)施,較好地完成了2020年部門預(yù)算編制和決算匯總工作, 2020年目標(biāo)任務(wù)基本完成,預(yù)算執(zhí)行情況較好。(請(qǐng)對(duì)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)情況進(jìn)行簡(jiǎn)單說(shuō)明)。
(二)部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。(應(yīng)當(dāng)將2020年度省級(jí)部門決算項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)綜述和《項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表》進(jìn)行公開。)
我部門今年在省級(jí)部門決算中反映“義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)”及“教育安保經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)總體綜述:根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo),“義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)得分為100分?！傲x務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為10070.3萬(wàn)元,執(zhí)行數(shù)為10070.3萬(wàn)元,完成預(yù)算的100%。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況:一是項(xiàng)目按計(jì)劃組織實(shí)施,資金及時(shí)到位,?？顚Ｓ?二是支出依據(jù)合規(guī),無(wú)虛列項(xiàng)目支出、截留擠占挪用、超標(biāo)準(zhǔn)和超預(yù)算開支等違規(guī)情況。發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及原因:一是部分單位預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度較為緩慢;二是部分單位項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)設(shè)置不夠科學(xué)合理。下一步改進(jìn)措施:一是加強(qiáng)項(xiàng)目執(zhí)行情況監(jiān)控,使項(xiàng)目監(jiān)控貫穿資金使用全過(guò)程;二是提高項(xiàng)目預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性,使項(xiàng)目預(yù)算與工作結(jié)合更加緊密。
(三)部門評(píng)價(jià)項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。
每個(gè)省級(jí)部門至少將1個(gè)部門評(píng)價(jià)報(bào)告向社會(huì)公開,報(bào)告框架可參考《項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)辦法》(財(cái)預(yù)〔2020〕10號(hào))中《項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告(參考提綱)》。
附:《教體局2021年項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告》
為進(jìn)一步推進(jìn)和規(guī)范項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算績(jī)效管理,提高項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出效益,根據(jù)《南昌縣財(cái)政局關(guān)于開展2021年度預(yù)算績(jī)效管理有關(guān)工作的通知》的文件要求,南昌縣教體局結(jié)合工作實(shí)際,成立了專門的工作小組,認(rèn)真開展了本次績(jī)效評(píng)價(jià)工作,現(xiàn)將我單位項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作報(bào)告如下:
一、基本情況
(一)項(xiàng)目概況。
我單位納入部門預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)的項(xiàng)目主要有教育安保經(jīng)費(fèi)、中小考高考費(fèi)用、教育督導(dǎo)工作經(jīng)費(fèi)、生均公用經(jīng)費(fèi),教育培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)。
1、教育安保經(jīng)費(fèi):依據(jù)南昌縣人民政府縣長(zhǎng)辦公會(huì)議紀(jì)要【2012】第4號(hào)文,為更好發(fā)揮學(xué)校保安人員在維護(hù)學(xué)校正常教育教學(xué)秩序及其周邊治安環(huán)境的作用,按照教師和學(xué)生數(shù)的比例聘用保安(14400元/人年),71所學(xué)校共安排教育安保經(jīng)費(fèi)550萬(wàn)元,完成支付550萬(wàn)元,有效的保障了學(xué)生和教師的安全,使得各項(xiàng)教育教學(xué)活動(dòng)能夠得以順利進(jìn)行。
2、中小考、高考費(fèi)用:依據(jù)政府辦公會(huì)議紀(jì)要【2017】 246號(hào)文,為了做好學(xué)生考務(wù)工作,進(jìn)一步提高全縣教育教學(xué)質(zhì)量,每年在中考、高考、小考之前都會(huì)提前預(yù)撥部分款項(xiàng)于高招辦及各個(gè)考點(diǎn),三項(xiàng)考試總共安排了預(yù)撥款100萬(wàn),完成支付100萬(wàn),有效的保障了全縣各項(xiàng)考試的正常開展。
3、教育督導(dǎo)工作經(jīng)費(fèi):《江西省教育督導(dǎo)規(guī)定》、政府辦公會(huì)議紀(jì)要【2018】199號(hào),從2019年起將教育督導(dǎo)專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)列入年度財(cái)政預(yù)算,用于對(duì)全縣貫徹執(zhí)行教育法律、法規(guī)、方針和政策的情況進(jìn)行督導(dǎo)檢查,對(duì)教育行政部門的教育管理工作進(jìn)行督導(dǎo),2020全年共安排了50萬(wàn)元,完成支付了50萬(wàn)元,更好地保障全縣做好教育督導(dǎo)工作,推動(dòng)全縣教育科學(xué)發(fā)展,進(jìn)一步提高教育質(zhì)量,使全縣教育基本均衡向優(yōu)質(zhì)均衡邁進(jìn)。
4、生均公用經(jīng)費(fèi):依據(jù)贛財(cái)教【2010】206號(hào)、南政辦抄字【2013】129號(hào)、贛財(cái)教【2015】1號(hào)(包括上級(jí)轉(zhuǎn)移支付)、贛財(cái)教【2019】63號(hào)文件,為保證義務(wù)教育學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn)、在教學(xué)活動(dòng)和后勤服務(wù)等方面開支的費(fèi)用,2020年共安排生均公用經(jīng)費(fèi)10070.3萬(wàn)元,完成支付10070.3萬(wàn)元。生均公用經(jīng)費(fèi)使用情況每學(xué)期在校內(nèi)外公布,接受師生和群眾的監(jiān)督,有效地保障了義務(wù)教育教學(xué)活動(dòng)正常開展。
5、教師培訓(xùn)經(jīng)費(fèi):根據(jù)《中共江西省委、江西省人民政府關(guān)于全面深化新時(shí)代教師隊(duì)伍建設(shè)改革的實(shí)施意見(jiàn)》(省委贛發(fā)【2018】19號(hào))和《縣(市、區(qū))黨政領(lǐng)導(dǎo)干部履行教育職責(zé)的考評(píng)細(xì)則》(贛教督委字【2018】11號(hào))文件要求,“教師培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)要列入財(cái)政預(yù)算,幼兒園、中小學(xué)和中等職業(yè)學(xué)校教師培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)按照不低于年度公用經(jīng)費(fèi)預(yù)算總額的5%予以安排”。同時(shí),該項(xiàng)工作也是省委教育督導(dǎo)對(duì)各縣區(qū)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)履行教育職責(zé)考核任務(wù)之一。目前我縣幼兒園、小學(xué)、初中、高中、中專、特教分別按每人每年600元、700元、800元、1000元、3000元、6000元的標(biāo)準(zhǔn)下?lián)苌媒?jīng)費(fèi),年度生均公用經(jīng)費(fèi)總額約1.1億元,根據(jù)上級(jí)文件精神,應(yīng)按生均公用經(jīng)費(fèi)5%的比例單獨(dú)列入財(cái)政預(yù)算用于全縣教師培訓(xùn),年度總額約500萬(wàn)元。
(二)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)。
1、教育安保經(jīng)費(fèi):有效保障了學(xué)生和教師的安全,各項(xiàng)教學(xué)活動(dòng)得以順利開展;
2、中小考、高考費(fèi)用:保證各項(xiàng)考務(wù)工作得以順利進(jìn)行,進(jìn)一步提高全縣的教育教學(xué)質(zhì)量;
3、教育督導(dǎo)工作經(jīng)費(fèi):更好地做好全縣教育督導(dǎo)工作,推動(dòng)全縣教育科學(xué)發(fā)展,進(jìn)一步提高教育質(zhì)量,使全縣教育基本均衡向優(yōu)質(zhì)均衡邁進(jìn)。
4、義務(wù)教育生均公用經(jīng)費(fèi):保證中小學(xué)正常運(yùn)轉(zhuǎn),為教學(xué)活動(dòng)和后勤服務(wù)提供保障;
5、教師培訓(xùn)費(fèi):專項(xiàng)用于全縣學(xué)校教師培訓(xùn)、教育管理干部培訓(xùn)、校長(zhǎng)培訓(xùn)等,由縣財(cái)政據(jù)實(shí)撥付。
二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作開展情況
(一)績(jī)效評(píng)價(jià)目的、對(duì)象和范圍。
目的:通過(guò)組織開展項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)工作,探索建立規(guī)范的部門預(yù)算項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系,完善項(xiàng)目支出預(yù)算編制方法,并為以后年度部門預(yù)算編制和安排提供參考;通過(guò)績(jī)效評(píng)價(jià)使預(yù)算單位樹立績(jī)效意識(shí)、成本意識(shí)和責(zé)任意識(shí),提高財(cái)政資金的使用效率和效益。
范圍: 2020年度所有財(cái)政項(xiàng)目資金(既包含部門預(yù)算內(nèi)的項(xiàng)目資金,也包含追加的各項(xiàng)專項(xiàng)資金)。
(二)績(jī)效評(píng)價(jià)的原則、依據(jù)。
原則:績(jī)效評(píng)價(jià)工作以客觀公正、實(shí)事求是、結(jié)果公開為原則。項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)應(yīng)做到依法依規(guī),實(shí)事求是,確保數(shù)據(jù)真實(shí)、準(zhǔn)確,內(nèi)容全面、完整,邏輯清晰、客觀公正,嚴(yán)禁刻意抬高分?jǐn)?shù)。
依據(jù):依據(jù)財(cái)政部《項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法》(財(cái)預(yù)〔2020〕10號(hào))及《南昌縣關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》和《南昌縣財(cái)政局關(guān)于開展2021年度預(yù)算績(jī)效管理有關(guān)工作的通知》的文件精神。
(三)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)的設(shè)置。
績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)采用3級(jí)遞階層次結(jié)構(gòu),一級(jí)指標(biāo)規(guī)定了績(jī)效維度,二級(jí)指標(biāo)規(guī)定了評(píng)價(jià)內(nèi)容,三級(jí)指標(biāo)規(guī)定了評(píng)價(jià)要素。
1、設(shè)計(jì)依據(jù):根據(jù)《南昌縣財(cái)政局關(guān)于開展2021年度預(yù)算績(jī)效管理有關(guān)工作的通知》(南財(cái)績(jī)〔2021〕2號(hào))文件公布的指標(biāo)參考樣表,對(duì)財(cái)政資金績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)提出了規(guī)范要求和相關(guān)指標(biāo),評(píng)價(jià)指標(biāo)設(shè)計(jì)主要參考了《項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架》。
2、確定指標(biāo)體系。
根據(jù)財(cái)政部制定的《預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架》,一級(jí)指標(biāo)包括投入、產(chǎn)出、效益、滿意度四個(gè)方面。
結(jié)合教育專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目特點(diǎn),從指標(biāo)的適用性出發(fā),主要在項(xiàng)目產(chǎn)出指標(biāo)中分設(shè)數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、時(shí)效指標(biāo)、成本指標(biāo),項(xiàng)目效益指標(biāo)中分設(shè)經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)、社會(huì)效益指標(biāo)、生態(tài)效益指標(biāo)、可持續(xù)影響指標(biāo),滿意度指標(biāo)只設(shè)服務(wù)對(duì)象滿意度指標(biāo)。
參照《預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架》,三級(jí)指標(biāo)根據(jù)評(píng)價(jià)對(duì)象的實(shí)際情況進(jìn)行具體設(shè)定。三級(jí)指標(biāo)是對(duì)二級(jí)指標(biāo)的進(jìn)一步具體化,結(jié)合被評(píng)價(jià)項(xiàng)目實(shí)際情況,將二級(jí)指標(biāo)分解為若干項(xiàng)反映項(xiàng)目不同特點(diǎn)的三級(jí)指標(biāo)。
指標(biāo)權(quán)重的確定主要根據(jù)上級(jí)主管部門要求和本單位項(xiàng)目績(jī)效管理工作特點(diǎn),進(jìn)行歸類分析,確定基本框架后進(jìn)行細(xì)化,通過(guò)討論協(xié)商擬定,報(bào)主管部門審定。
南昌縣教體局項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)綜合評(píng)分采用加和法,具體為各項(xiàng)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)分值簡(jiǎn)單相加。單項(xiàng)指標(biāo)計(jì)算及評(píng)價(jià)方法包括:因素分析法、比較法、問(wèn)卷調(diào)查法、訪談法、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等。
(四)績(jī)效評(píng)價(jià)工作過(guò)程。
1.前期準(zhǔn)備。成立部門績(jī)效評(píng)價(jià)小組,學(xué)習(xí)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和績(jī)效相關(guān)文件通知,研究并確定評(píng)價(jià)體系及方案。
2.組織實(shí)施。調(diào)取項(xiàng)目資料,調(diào)查訪談取證,按照規(guī)定的工作程序組織績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng),注重評(píng)價(jià)質(zhì)量,撰寫績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告。
3.分析評(píng)價(jià)。對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行整改,充分運(yùn)用分析評(píng)價(jià)引領(lǐng)。
三、綜合評(píng)價(jià)情況及評(píng)價(jià)結(jié)論
總體上達(dá)到既定工作目標(biāo),效果明顯。評(píng)分情況:各項(xiàng)項(xiàng)目的得分都為100分,綜合評(píng)分為100分,評(píng)價(jià)等級(jí)為“優(yōu)”。具體評(píng)分情況見(jiàn)下表附2評(píng)分表。
四、績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)分析
(一)項(xiàng)目決策情況。
項(xiàng)目組織有計(jì)劃有措施,嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)制度和文件規(guī)定,順利完成項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)。領(lǐng)導(dǎo)重視,專人管理,責(zé)任明確,所有項(xiàng)目均通過(guò)三重一大決策,專項(xiàng)資金有上級(jí)專門資金文件。
(二)項(xiàng)目過(guò)程情況。
項(xiàng)目資金到位及時(shí),未影響項(xiàng)目實(shí)施。資金使用合規(guī),無(wú)截留、挪用等現(xiàn)象,資金使用效益明顯。專項(xiàng)立項(xiàng)依據(jù)充分,資金管理辦法較規(guī)范。
(三)項(xiàng)目產(chǎn)出情況。
幾個(gè)項(xiàng)目都很好地完成了數(shù)量指標(biāo)、質(zhì)量指標(biāo)、時(shí)效指標(biāo)、成本指標(biāo)。
(四)項(xiàng)目效益情況。
本單位為行政單位,主要服務(wù)對(duì)象為中小學(xué)及幼兒園。經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響指標(biāo)主要表現(xiàn)是否有利于推進(jìn)義務(wù)(學(xué)前)教育均衡發(fā)展,是否實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo),對(duì)學(xué)校幼兒園發(fā)展是否有持續(xù)性影響。
綜合評(píng)價(jià):有利于推進(jìn)全縣教育均衡發(fā)展,已實(shí)現(xiàn)預(yù)期目標(biāo),對(duì)全縣教育的高質(zhì)量發(fā)展都有持續(xù)性的影響。
五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問(wèn)題及原因分析
做法:所有項(xiàng)目均有上級(jí)專項(xiàng)文件支持,并按三重一大事項(xiàng)完成所有流程,流程規(guī)范,項(xiàng)目管理符合規(guī)定,資金使用全程監(jiān)管,并有效使用。
問(wèn)題:我單位基建項(xiàng)目業(yè)主基本為同級(jí)人民政府,但資金撥付卻通過(guò)我單位,加上建設(shè)單位驗(yàn)收不及時(shí),資金使用環(huán)節(jié)不流暢。
六、有關(guān)建議
1、建議資金投入不大的項(xiàng)目從簡(jiǎn)評(píng)價(jià)。
2、對(duì)學(xué)校部分項(xiàng)目屬性一致的項(xiàng)目合并評(píng)價(jià)。
第四部分 名詞解釋
教育費(fèi)附加安排的支出是指用于反映教育費(fèi)附加安排用于改善農(nóng)村、城市中小學(xué)校的教學(xué)設(shè)施、辦學(xué)條件的支出和安排用于校舍新建、改建、修繕、維護(hù)的支出。
“三公”經(jīng)費(fèi)填列本部門使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)(境)費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)及公務(wù)接待費(fèi)的支出。
機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)反映本部門內(nèi)行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出。
