目 錄
第一部分 南昌縣文化廣電新聞出版旅游局單位概況
一、單位主要職責
二、單位基本情況
第二部分 2021年度單位決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算
表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
九、國有資本經營預算財政撥款支出決算表
十、國有資產占用情況表
第三部分 2021年度單位決算情況說明
一、收入決算情況說明
二、支出決算情況說明
三、財政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算
情況說明
六、機關運行經費支出情況說明
七、政府采購支出情況說明
八、國有資產占用情況說明
九、預算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 南昌縣文化廣電新聞出版旅游局單位概況
一、單位主要職能
（一）南昌縣文化廣電新聞出版旅游局是1個行政單位。其主要職責：南昌縣文化廣電新聞出版旅游局是南昌縣的文化、廣播電影電視、旅游、新聞出版行政主管部門，除承擔文化廣播電影電視管理職能外，還負責編制全縣旅游行業(yè)發(fā)展規(guī)劃，推進旅游業(yè)體制改革，實施行業(yè)管理和監(jiān)督，指導利用外資和社會投資工作，組織宣傳促銷活動，開發(fā)旅游產品等。
二、單位基本情況
南昌縣文化廣電新聞出版旅游局是全額撥款行政事業(yè)單位。
本部門2021年年末實有人數28人，其中在職人員14人，包括行政人員12人、全部補助事業(yè)人員2人，離休人員0人，退休人員14人。
第二部分 2021年度單位決算表
第三部分 2021年度單位決算情況說明
一、收入決算情況說明
本單位2021年度收入總計 5440.58 萬元，其中年初結轉和結余 1510.87 萬元，較2020年增加175.56萬元，增長13 %；本年收入合計3929.7萬元，較2020年減少1936.93萬元，下降33%，主要原因是：項目金額減少。
本年收入的具體構成為：財政撥款收入3229.76 萬元，占82%；政府性基金收入699.94萬元，占18%。
二、支出決算情況說明
本單位2021年度支出總計5440.58萬元，其中本年支出合計5440.58萬元，較2020年減少250.49萬元，下降4%，主要原因是：項目金額減少；年末結轉和結余0萬元，較2020年減少1510.87萬元，下降100 %，主要原因是：沒有結轉。
本年支出的具體構成為：基本支出190.52萬元，占 4 %；項目支出5250.06萬元，占96%。
三、財政撥款支出決算情況說明
本單位2021年度財政撥款本年支出年初預算數為 3383.19萬元，決算數為 5440.58萬元，完成年初預算的161 %。其中：
（一）3383.19支出年初預算數為 3338.96 萬元，決算數為 4737.1 萬元，完成年初預算的 70 %，主要原因是：項目支出增加。
（二）抗疫特別國債安排的支出年初預算數為 0萬元，決算數為428.39萬元，完成年初預算的428%，主要原因是：臨時增加的預算。
四、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
本單位2021年度一般公共預算財政撥款基本支出 4697.94 萬元，其中：
（一）工資福利支出 139.87 萬元，較2020年減少98.39萬元，下降41%，主要原因是：人員減少。
（二）商品和服務支出 47.68 萬元，較2020年增加18.72萬元，增長65%，主要原因是：預算增加。
（三）對個人和家庭補助支出2.97 萬元，較2020年減少0.99萬元，下降25%，主要原因是：人員減少。
五、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明
本單位2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算數為3.97萬元，決算數為1.37萬元，完成預算的34%，決算數較2020年增加0.65萬元，增長90 %，其中：
（一）因公出國（境）支出年初預算數為0 萬元，決算數為 0 萬元，主要為：沒有改預算。
（二）公務接待費支出年初預算數為 3.97 萬元，決算數為1.97 萬元，完成預算的 34%，決算數較2020年增加0.65萬元，增長90 %，主要原因是20年疫情接待較少。全年國內公務接待13批，累計接待162人次。
（三）公務用車購置及運行維護費支出 0 萬元，其中公務用車購置年初預算數為 0萬元，決算數為 0萬元，完成預算的 0%，主要原因是：沒有公務用車。
六、機關運行經費支出情況說明
本單位2021年度機關運行經費支出47.68萬元（與單位決算中行政單位和參照公務員法管理事業(yè)單位一般公共預算財政撥款基本支出中公用經費之和一致），較上年決算數增加10.23 萬元，增長27%，主要原因是：辦公設施設備購置經費增加。
七、政府采購支出情況說明
本單位2021年度政府采購支出總額2400萬元，其中：政府采購貨物支出59萬元、政府采購工程支出 0 萬元、政府采購服務支出 2341 萬元。授予中小企業(yè)合同金額 2341 萬元，占政府采購支出總額的100 %，（單位公開的政府采購金額的計算口徑為：本單位納入2021年單位預算范圍的各項政府采購支出金額之和。）
八、國有資產占用情況說明。
截止2021年12月31日，本單位國有資產占用情況見公開10表《國有資產占用情況表》。其中車輛中的其他用車主要是副部（省）級及以上領導用車0輛、主要領導干部用車0輛、機要通信用車 輛、應急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術用車0輛、其他用車0輛，其他用車沒有；單位價值50萬元以上通用設備0臺（套）；單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。
九、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況。
根據預算績效管理要求，我單位組織對2021年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評，其中，一級項目10個，二級項目0個，共涉及資金4863.53萬元，占一般公共預算項目支出總額的87.87%。
組織對“豐富農民群眾文化生活”、“農村公共文化標準化建設 ”等2個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出768萬元。從評價情況來看，2021年度豐富農民群眾文化生活項目及農村公共文化標準化建設項目總體上達到既定目標，政策實施效果優(yōu)秀，各單位項目總體上達到既定目標，政策實施效果優(yōu)秀，成效顯著。
（二）部門決算中項目績效自評結果（選擇1至2個項目）。
我部門今年在省級部門決算中反映豐富農民群眾文化生活項目及農村公共文化標準化建設項目績效自評結果。
豐富農民群眾文化生活項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，豐富農民群眾文化生活項目績效自評得分為100分。項目全年預算數為368萬元，執(zhí)行數為368萬元，完成預算的100%。主要產出和效果：南昌縣2021年度豐富農民群眾文化生活項目的實施，大大豐富了全縣人民群眾的文化生活，特別是農村基層群眾的文化生活得到了進一步豐富。通過新一輪村級文化陣地建設，改變了基層文化陣地建設薄弱的現狀；通過開展各種類型的文化活動，進一步豐富廣大群眾的精神生活。在實施過程中，南昌縣文化廣電旅游新聞出版局、南昌縣財政局與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)積極探索實施方法，強化資金監(jiān)督管理，基本實現預期目標任務，取得了明顯的成效，為以后年度工作開展積累了經驗。
發(fā)現的問題及原因：一是專項資金嚴重不足，缺口較大。人民群眾精神文化需求日益增長，目前在建設項目資金緊張的情況下，群眾文化活動，群眾團體活動，農村文化活動，文化設施等方面還有待提高，難以滿足文化繁榮和發(fā)展的時代需要；二是人員管理和培訓需進一步加強。2021年度南昌縣農村公共文化標準化建設項目作為文化事業(yè)的重要組成部分，具有重要的社會教育功能。是提高農民群眾精神文明建設的重要組成部分。文化工作人員是綜合文化服務中心建設項目的橋梁和紐帶，隨著農民群眾的需求和品位日益提高，對文化工作提出了更高的要求，因此文化工作人員的管理和培訓便起到了至關重要的作用。
下一步改進措施：1.建議加大對綜合文化服務中心建設項目的投入力度。隨著時代的進步和發(fā)展，廣大人民群眾對精神文化的需求增長迅速，呈現多樣化趨勢。2. 保持綜合文化服務中心建設項目的相關政策的延續(xù)性，建立逐年遞增機制。綜合文化服務中心建設項目對社會主義核心價值觀體系和公民思想道德建設具有重要意義，建議應保持政策的延續(xù)性，并充分考慮物價上漲、群眾文化需要多樣化等客觀因素，逐年增長，滿足人民群眾日益增長的精神文化需求3. 構建專項資金績效評估的長效機制。資金的績效評價可以全方位地反映資金的總體使用情況，使資金的分配、管理、使用、評估等有機結合起來，實現資金使用上全程監(jiān)督和實時跟蹤問題，提高資金的使用率。
農村公共文化標準化建設項目績效自評綜述：根據年初設定的績效目標，農村公共文化標準化建設項目績效自評得分為100分。項目全年預算數為300萬元，執(zhí)行數為211萬元，完成預算的100%。主要產出和效果：2021年度南昌縣農村公共文化標準化建設項目的實施，大大豐富了全縣人民群眾的文化生活，特別是農村基層群眾的文化生活得到了進一步豐富。通過新一輪村級文化陣地建設，改變了基層文化陣地建設薄弱的現狀；以綜合文化服務中心建設為基礎通過開展各種類型的文化活動，進一步豐富廣大群眾的精神生活。在實施過程中，南昌縣文化廣電旅游新聞出版局、南昌縣財政局與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)積極探索實施方法，強化資金監(jiān)督管理，基本實現預期目標任務，取得了明顯的成效，為以后年度工作開展積累了經驗。
發(fā)現的問題及原因：宣傳范圍不夠。有的地方對扶持文化公益事業(yè)發(fā)展宣傳不夠，農民群眾不知道或不理解，存在等待觀望情緒。財政支出辦法有待完善。需要增加財政投入，完善支出辦法。
下一步改進措施：構建專項資金績效評估的長效機制。資金的績效評價可以全方位地反映資金的總體使用情況，使資金的分配、管理、使用、評估等有機結合起來，實現資金使用上全程監(jiān)督和實時跟蹤問題，提高資金的使用率。
在公開項目績效自評綜述的同時，需公開《項目支出績效自評表》。
第四部分 名詞解釋
（一）財政撥款收入：指縣級財政當年撥付的資金。
（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動取得的收入。
（三）其他收入：指除財政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經營收入等以外的各項收入。
（四）上年結轉和結余：填列2021年全部結轉和結余的資金數，包括當年結轉結余資金和歷年滾存結轉結余資金。
（五）事業(yè)運行：反映財政事業(yè)單位的基本支出。
（六）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。
（七）住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
（八）三公經費：反映財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出。
（九）機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、培訓費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房物業(yè)管理費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費及其他費用。
