目  錄

第一部分  南昌縣社保中心概況

一、單位主要職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

第二部分  南昌縣社保中心2024年單位預(yù)算表

一、《收支預(yù)算總表》

二、《單位收入總表》

三、《單位支出總表》

四、《財(cái)政撥款收支總表》

五、《一般公共預(yù)算支出表》

六、《一般公共預(yù)算基本支出表》

七、《財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出表》

八、《政府性基金預(yù)算支出表》

九、《國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表》

十、《項(xiàng)目支出績效目標(biāo)表》

第三部分  南昌縣社保中心2024年單位預(yù)算情況說明

一、2024年單位預(yù)算收支情況說明

二、2024年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  南昌縣社保中心概況

一、單位主要職責(zé)

南昌縣社會(huì)保險(xiǎn)事業(yè)服務(wù)中心為副科級(jí)公益一類單位，縣人力資源和社會(huì)保障局管理。主要職責(zé)是：為機(jī)關(guān)提供支持保障的職能；面向社會(huì)提供公益服務(wù)的職能；完成縣人力資源和社會(huì)保障局交辦的其他任務(wù)。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及人員情況

2024年南昌縣社保中心內(nèi)設(shè)科室15個(gè)，包括：辦公室、基金財(cái)務(wù)一股、財(cái)務(wù)二股、企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)股、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)股、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)股、職工養(yǎng)老待遇發(fā)放股、職工養(yǎng)老待遇發(fā)放股、城鄉(xiāng)居保待遇發(fā)放股、工傷保險(xiǎn)股、社會(huì)保險(xiǎn)稽核股、信息檔案股、綜合業(yè)務(wù)股、離退休職工服務(wù)股、卡務(wù)股。

編制人數(shù)合計(jì)62人，其中：全部補(bǔ)助事業(yè)編制62人。實(shí)有人數(shù)79人，其中：在職人數(shù)小計(jì)67人，包括全部補(bǔ)助事業(yè)人員67人；離休人數(shù)小計(jì)0人；退休人員小計(jì)12人。

第二部分  南昌縣社保中心2024年單位預(yù)算表

（詳見附表）

（注：①由于本說明中數(shù)據(jù)四舍五入原因，部分匯總數(shù)據(jù)與分項(xiàng)加總之和可能存在尾差；②表格詳見附件，若其中某張表為空表或表中數(shù)據(jù)為0，則說明沒有相關(guān)收支預(yù)算安排。）

第三部分  南昌縣社保中心2024年單位預(yù)算情況說明

一、2024年單位預(yù)算收支情況說明

（一）收入預(yù)算情況

2024年南昌縣社保中心收入預(yù)算總額為1418.86萬元，較上年減少1.98萬元，下降0.14%，主要原因是其他收入資金減少。其中：財(cái)政撥款收入1318.86萬元，較上年預(yù)算安排增加168.02萬元，主要原因是2024年將年度績效考核獎(jiǎng)資金納入預(yù)算中；其他收入100萬元，較上年預(yù)算安排減少170萬元，主要原因是根據(jù)政府過“緊日子”要求，不再安排項(xiàng)目專項(xiàng)資金的同時(shí)預(yù)計(jì)2024年不會(huì)有大額資金入賬。

（二）支出預(yù)算情況

2024年南昌縣社保中心支出預(yù)算總額為1418.86萬元，較上年減少1.98萬元，下降0.14%，主要原因是其他收入資金支出減少。其中：

按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出1318.86萬元，較上年預(yù)算安排增加188.02萬元，主要原因是2024年將年度績效考核獎(jiǎng)資金納入預(yù)算中；其中：工資福利支出1143.21萬元、商品和服務(wù)支出163.89萬元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助11.50萬元、資本性支出0.26萬元；項(xiàng)目支出100萬元，較上年預(yù)算安排減少190萬元，主要原因是根據(jù)政府過“緊日子”要求，減少支出；其中：商品和服務(wù)支出100萬元。

按支出功能科目劃分：社會(huì)保障和就業(yè)支出1226.81萬元，較上年預(yù)算安排減少14.98萬元，主要原因是根據(jù)政府過“緊日子”要求，減少其他收入資金支出；衛(wèi)生健康支出93.61萬元，較上年預(yù)算安排增加7.25萬元，主要原因是2024年醫(yī)療保險(xiǎn)工資基數(shù)將月度績效專項(xiàng)納入其中；住房保障支出98.44萬元，較上年預(yù)算安排增加5.75萬元，主要原因是2024年將年度績效考核獎(jiǎng)納入住房公積金預(yù)算基數(shù)中。

按支出經(jīng)濟(jì)分類劃分：工資福利支出1143.21萬元，較上年預(yù)算安排增加223.63萬元，主要原因是2024年將年度績效獎(jiǎng)金的80%部分以及在職退休人員月度專項(xiàng)績效的提標(biāo)部分納入預(yù)算中；商品和服務(wù)支出263.89萬元，較上年預(yù)算安排減少200.06萬元，主要原因是根據(jù)政府過“緊日子”要求，減少公用經(jīng)費(fèi)支出，不再安排項(xiàng)目支出同時(shí)其他收入資金預(yù)計(jì)不會(huì)有大額資金入賬；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助11.50萬元，較上年預(yù)算安排減少23.81萬元，主要原因是2024年預(yù)算中將退休人員月度績效計(jì)入到工資福利支出中；資本性支出0.26萬元，較上年預(yù)算安排減少1.74萬元，主要原因是根據(jù)政府過“緊日子”要求，減少經(jīng)費(fèi)支出。

（三）財(cái)政撥款支出情況

2024年南昌縣社保中心財(cái)政撥款支出預(yù)算1318.86萬元，較上年增加168.02萬元，增長14.60%，主要原因是2024年將年度績效獎(jiǎng)金的80%部分以及在職退休人員月度專項(xiàng)績效的提標(biāo)部分納入預(yù)算中。

按支出功能科目劃分：人力資源和社會(huì)保障管理事務(wù)1007.79萬元，較上年預(yù)算安排增加170.26萬元，主要原因是2024年將年度績效獎(jiǎng)金的80%部分以及在職退休人員月度專項(xiàng)績效的提標(biāo)部分納入預(yù)算中；行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出119.02萬元，較上年預(yù)算安排減少15.24萬元，主要原因是將退休人員月度績效計(jì)入到人力資源和社會(huì)保障管理事務(wù)中；行政事業(yè)單位醫(yī)療支出93.61萬元較上年預(yù)算安排增加7.25萬元，主要原因是2023年醫(yī)療保險(xiǎn)計(jì)算基數(shù)包含月度專項(xiàng)預(yù)計(jì)發(fā)放部分計(jì)算，相對(duì)較低；住房保障支出98.44萬元，較上年預(yù)算安排增加5.75萬元，主要原因是2024年將年度績效考核獎(jiǎng)納入住房公積金預(yù)算基數(shù)中。

按支出項(xiàng)目類別劃分：基本支出1318.86萬元，較上年預(yù)算安排增加168.02萬元，主要原因是2024年將年度績效考核獎(jiǎng)資金納入預(yù)算中；其中：工資福利支出1143.21萬元、商品和服務(wù)支出163.89萬元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助11.50萬元、資本性支出0.26萬元。項(xiàng)目支出0萬元，較上年預(yù)算安排減少20萬元，主要原因是根據(jù)政府過“緊日子”要求，不再安排項(xiàng)目支出。

（四）政府性基金情況

本單位沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

（五）國有資本經(jīng)營情況

本單位沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款安排的支出。

（六）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要情況說明

本單位非行政參公單位，無機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。

（七）政府采購情況說明

2024年單位政府采購預(yù)算總額3.86萬元。其中，政府采購貨物預(yù)算3.86萬元，政府采購工程預(yù)算0萬元，政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元。

（八）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2023年7月31日，單位共有車輛0輛，其中，一般公務(wù)用車實(shí)有數(shù)0輛。

2024年單位預(yù)算安排購置車輛0輛，安排購置單位價(jià)值200萬元以上大型設(shè)備具體為：0萬元。

（九）項(xiàng)目情況說明

本單位本年度未安排項(xiàng)目。

二、2024年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明

2024年社保中心“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款安排9萬元。其中:

1．因公出國（境）經(jīng)費(fèi)0萬元，與上年持平。主要原因是：與上年保持一致。

2．公務(wù)接待費(fèi)9萬元，比上年減少0.28萬元。主要原因是：根據(jù)政府過“緊日子”要求，減少開支。

3．公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬元，與上年持平。主要原因是：與上年保持一致。

4.公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，與上年持平。主要原因是：與上年保持一致。

第四部分  名詞解釋

一、收入科目

(一)財(cái)政撥款：指縣級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

(二)教育收費(fèi)資金收入：指實(shí)行專項(xiàng)管理的高中以上學(xué)費(fèi)、住宿費(fèi)，高校委托培養(yǎng)費(fèi)，函大、電大、夜大及短訓(xùn)班培訓(xùn)費(fèi)等教育收費(fèi)取得的收入。

(三)事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入。

(四)事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。

(五)附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬的獨(dú)立核算單位按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或比例繳納的各項(xiàng)收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。

(六)上級(jí)補(bǔ)助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級(jí)單位取得的非財(cái)政補(bǔ)助收入。

(七)其他收入：指除財(cái)政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項(xiàng)收入。

(八)使用非財(cái)政撥款結(jié)余：指歷年滾存非限定用途的非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支差額的數(shù)額。

(九)上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：指以前年度全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

二、支出科目

（一）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）人力資源和社會(huì)保障管理事務(wù)（款）社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)（項(xiàng)）：反映社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)工作的支出

（二）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項(xiàng)）：反映事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費(fèi)。

（三）社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)支出。

（四）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）：反映財(cái)政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)經(jīng)費(fèi)，未參加醫(yī)療保險(xiǎn)的事業(yè)單位的公費(fèi)醫(yī)療經(jīng)費(fèi)，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費(fèi)。

（五）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。

三、相關(guān)專業(yè)名詞

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)：指用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費(fèi)），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi) 用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

（三）基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

（四）項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。