目 錄
第一部分 南昌縣社保中心概況
一、單位主要職責(zé)
二、機構(gòu)設(shè)置及人員情況
第二部分 南昌縣社保中心2025年單位預(yù)算表
一、《收支預(yù)算總表》
二、《單位收入總表》
三、《單位支出總表》
四、《財政撥款收支總表》
五、《一般公共預(yù)算支出表》
六、《一般公共預(yù)算基本支出表》
七、《財政撥款“三公”經(jīng)費支出表》
八、《政府性基金預(yù)算支出表》
九、《國有資本經(jīng)營預(yù)算支出表》
十、《項目支出績效目標表》
第三部分 南昌縣社保中心2025年單位預(yù)算情況說明
一、2025年單位預(yù)算收支情況說明
二、2025年“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明
第四部分 名詞解釋
第一部分 南昌縣社保中心概況
一、單位主要職責(zé)
南昌縣社會保險事業(yè)服務(wù)中心為副科級公益一類單位，縣人力資源和社會保障局管理。主要職責(zé)是：為機關(guān)提供支持保障的職能；面向社會提供公益服務(wù)的職能；完成縣人力資源和社會保障局交辦的其他任務(wù)。
二、機構(gòu)設(shè)置及人員情況
2025年南昌縣社保中心內(nèi)設(shè)科室14個，包括：辦公室、基金財務(wù)股、企業(yè)職工養(yǎng)老保險股、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險股、機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險股、職工養(yǎng)老待遇發(fā)放股、職工養(yǎng)老待遇發(fā)放股、城鄉(xiāng)居保待遇發(fā)放股、工傷保險股、社會保險稽核股、信息檔案股、綜合業(yè)務(wù)股、離退休職工服務(wù)股、卡務(wù)股。
編制人數(shù)小計62人，其中：全部補助事業(yè)編制62人。實有人數(shù)81人，其中：在職人數(shù)小計69人，包括全部補助事業(yè)人員69人；離休人數(shù)小計0人；退休人員小計12人。
第二部分 南昌縣社保中心2025年單位預(yù)算表
（詳見附表）
（注：①由于本說明中數(shù)據(jù)四舍五入原因，部分匯總數(shù)據(jù)與分項加總之和可能存在尾差；②表格詳見附件，若其中某張表為空表或表中數(shù)據(jù)為0，則說明沒有相關(guān)收支預(yù)算安排。）
第三部分 南昌縣社保中心2025年單位預(yù)算情況說明
一、2025年單位預(yù)算收支情況說明
（一）收入預(yù)算情況
2025年南昌縣社保中心收入預(yù)算總額為2015.82萬元，較上年增加596.96萬元，增長42.07%，主要原因是增加四個項目支出收入共計550萬元以及增加在職職工2名，導(dǎo)致收入預(yù)算增加。其中：財政撥款收入1915.82萬元，較上年預(yù)算安排增加596.96萬元，主要原因是增加四個項目支出收入共計550萬元以及增加在職職工2名導(dǎo)致財政撥款收入預(yù)算增加；其他收入100萬元，較上年預(yù)算安排持平，主要原因是與上年保持一致。
（二）支出預(yù)算情況
2025年南昌縣社保中心支出預(yù)算總額為2015.82萬元，較上年增加596.96萬元，增長42.07%，主要原因是新增四個項目支出收入共計550萬元以及增加在職職工2名導(dǎo)致單位支出預(yù)算增加。其中：
按支出項目類別劃分：基本支出1365.82萬元，較上年預(yù)算安排增加46.96萬元，主要原因是新增在職職工2名及所有職工正常薪級調(diào)整支出增加，導(dǎo)致基本支出增加；其中：工資福利支出1193.79萬元、商品和服務(wù)支出169.05萬元、對個人和家庭的補助2.98萬元；項目支出650萬元，較上年預(yù)算安排增加550萬元，主要原因是增加四個項目支出收入共計550萬元，導(dǎo)致項目支出增加；其中：商品和服務(wù)支出100萬元、對個人和家庭的補助550萬元。
按支出功能科目劃分：社會保障和就業(yè)支出1815.80萬元，較上年預(yù)算安排增加588.99萬元，主要原因是新增四個項目支出收入共計550萬元以及增加在職職工2名，導(dǎo)致社會保障和就業(yè)支出增加；衛(wèi)生健康支出98.15萬元，較上年預(yù)算安排增加4.54萬元，主要原因是新增在職職工2名，導(dǎo)致衛(wèi)生健康支出增加；住房保障支出101.87萬元，較上年預(yù)算安排增加3.43萬元，主要原因是增加在職職工2名，導(dǎo)致住房保障支出增加。
按支出經(jīng)濟分類劃分：工資福利支出1193.79萬元，較上年預(yù)算安排增加50.58萬元，主要原因是增加在職職工2名以及正常薪級調(diào)整支出增加，導(dǎo)致工資福利支出增加；商品和服務(wù)支出269.05萬元，較上年預(yù)算安排增加5.16萬元，主要原因是增加在職職工2名，導(dǎo)致商品服務(wù)支出增加；對個人和家庭的補助552.98萬元，較上年預(yù)算安排增加541.48萬元，主要原因是增加四個項目支出導(dǎo)致對個人和家庭的補助支出增加。
（三）財政撥款支出情況
2025年南昌縣社保中心財政撥款支出預(yù)算1915.82萬元，較上年增加596.96萬元，增長45.26%，主要原因是新增四個項目支出收入共計550萬元以及增加在職職工2名，導(dǎo)致財政撥款支出預(yù)算增加。
按支出功能科目劃分：人力資源和社會保障管理事務(wù)1050.15萬元，較上年預(yù)算安排增加42.36萬元，主要原因是增加在職職工2名導(dǎo)致人力資源和社會保障管理事務(wù)支出增加；行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出115.65萬元，較上年預(yù)算安排減少3.37萬元，主要原因是2024年行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出包含因病退職職工工資8.68萬元，2025年該同志轉(zhuǎn)為在職職工，工資納入人力資源和社會保障管理事務(wù)科目中，導(dǎo)致行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出減少；其他社會保障和就業(yè)支出550萬元，較上年預(yù)算安排增加550萬元，主要原因是增加四個項目支出550萬元，導(dǎo)致其他社會保障和就業(yè)支出增加；行政事業(yè)單位醫(yī)療支出98.15萬元較上年預(yù)算安排增加4.54萬元，主要原因是主要原因是在職職工增加2名，導(dǎo)致行政事業(yè)單位醫(yī)療支出增加；住房改革支出101.87萬元，較上年預(yù)算安排增加3.43萬元，主要原因是在職職工增加2名，導(dǎo)致住房改革支出增加。
按支出項目類別劃分：基本支出1365.82萬元，較上年預(yù)算安排增加46.96萬元，主要原因是增加在職職工2名，導(dǎo)致基本支出增加；其中：工資福利支出1193.79萬元、商品和服務(wù)支出169.05萬元、對個人和家庭的補助2.98萬元；項目支出550萬元，較上年預(yù)算安排增加550萬元，主要原因是增加四個項目支出550萬元，導(dǎo)致項目支出增加；其中：對個人和家庭的補助550萬元。
（四）政府性基金情況
本單位沒有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。
（五）國有資本經(jīng)營情況
本單位沒有使用國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款安排的支出
（六）機關(guān)運行經(jīng)費等重要情況說明
本單位非行政參公單位，無機關(guān)運行經(jīng)費。
（七）政府采購情況說明
2025年單位政府采購預(yù)算總額3萬元。其中，政府采購貨物預(yù)算3萬元，政府采購工程預(yù)算0萬元，政府采購服務(wù)預(yù)算0萬元。
（八）國有資產(chǎn)占有使用情況
截至2024年10月31日，單位共有車輛0輛，其中，一般公務(wù)用車實有數(shù)0輛。
2025年單位預(yù)算安排購置車輛0輛，安排購置單位價值200萬元以上大型設(shè)備具體為：無。
（九）南昌縣社保中心項目情況說明
1.養(yǎng)老保險特困人員助保貸貼息項目：用于結(jié)清繳納養(yǎng)老保險特困人員助保貸款利息。
1）項目概述:為解決我縣轄區(qū)內(nèi)企業(yè)下崗困難職工或以個人身份參保無力繳費人員等特殊困難群體基本養(yǎng)老保險繳費的問題，切實保障參保人員的養(yǎng)老保險權(quán)益，制定本辦法。
2）立項依據(jù)：根據(jù)南昌縣人民政府辦公室《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)<南昌縣參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險特困人員助保貸款實施方案>的通知》南政辦發(fā)【2016】50號文件。
3）實施主體：南昌縣社會保險事業(yè)服務(wù)中心
4）實施方案：每年年末結(jié)清繳納養(yǎng)老保險特困人員助保貸款利息。
5）實施周期：2025年1月至2025年12月
6）年度預(yù)算安排：10000元。
7）績效目標和指標(見附件)：
2.被征地農(nóng)民參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險生活補助項目：為參加被征地農(nóng)民參加城鄉(xiāng)居保提供生活補助。
1）項目概述：南昌縣人民政府在2014年和2021年分別制定了《關(guān)于印發(fā)<南昌縣被征地農(nóng)民參加養(yǎng)老保險實施辦法>的通知》南政發(fā)【2014】8號、關(guān)于印發(fā)<南昌縣被征地農(nóng)民參加養(yǎng)老保險實施辦法（修訂）>的通知》南政發(fā)【2021】8號文件，根據(jù)規(guī)定實行政府給予繳費補貼和個人履行繳費義務(wù)相結(jié)合，量力而行解決被征地農(nóng)民全面納入養(yǎng)老保險，保障被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險權(quán)益。
2）立項依據(jù)：根據(jù)南昌縣人民政府在2014年和2021年分別制定了《關(guān)于印發(fā)<南昌縣被征地農(nóng)民參加養(yǎng)老保險實施辦法>的通知》南政發(fā)【2014】8號、關(guān)于印發(fā)<南昌縣被征地農(nóng)民參加養(yǎng)老保險實施辦法（修訂）>的通知》南政發(fā)【2021】8號文件。
3）實施主體：南昌縣社會保險事業(yè)服務(wù)中心
4）實施方案：實行個人先履行繳費義務(wù)后政府給予繳費補貼。
5）實施周期：2025年1月至2025年12月
6）年度預(yù)算安排：535萬元。
7）績效目標和指標(見附件):
3.企業(yè)離休人員津補貼項目：為全縣縣屬企業(yè)2名離休人員和符合勞人險【1983】3號文件規(guī)定的中華人民共和國成立前參加革命工作的退休人員（簡稱“建老人員”）等 離休人員發(fā)放養(yǎng)老生活補助。
1）項目概述:2025年為全縣縣屬企業(yè)2名離休人員和符合勞人險【1983】3號文件規(guī)定的中華人民共和國成立前參加革命工作的退休人員（簡稱“建老人員”）等 離休人員發(fā)放養(yǎng)老生活補助近6萬元，每月15日之前確保按時足額發(fā)放。
2）立項依據(jù)：根據(jù)南昌市人民政府辦公廳《關(guān)于提高南昌縣等9個縣、區(qū)機關(guān)津貼補貼水平問題的批復(fù)》洪府廳字【2016】293號文。
3）實施主體：南昌縣社會保險事業(yè)服務(wù)中心
4）實施方案：每月15之前通過社保信息系統(tǒng)發(fā)放企業(yè)離休人員津補貼 。
5）實施周期：2025年1月至2025年12月
6）年度預(yù)算安排：6萬元。
7）績效目標和指標(見附件):
4.企業(yè)立功獲獎人員提高退休待遇項目：為企業(yè)立功獲獎退休人員提高退休待遇。
1）項目概述：為了提高企業(yè)立功獲獎退休人員退休待遇，政府出臺政策制定贛人社發(fā)[2023]32號文件，從而保障項目順利實施。
2）立項依據(jù)：根據(jù)《江西省人力資源和社會保障廳、江西省財政廳關(guān)于調(diào)整企業(yè)立功獲獎人員提高退休待遇資金支付渠道的通知》贛人社發(fā)[2023]32號文件規(guī)定企業(yè)立功獲獎人員提高退休待遇資金由參保地財政部門做好資金保障
3）實施主體：南昌縣社會保險事業(yè)服務(wù)中心
4）實施方案：每月15之前通過社保信息系統(tǒng)發(fā)放74名企業(yè)立功獲獎人員提高退休待遇專項資金。
5）實施周期：2025年1月至2025年12月
6）年度預(yù)算安排：8萬元。
7）績效目標和指標(見附件):
二、2025年“三公”經(jīng)費預(yù)算情況說明
2025年南昌縣社保中心單位“三公”經(jīng)費財政撥款安排8.91萬元。其中:
1．因公出國（境）經(jīng)費0萬元，與上年持平，主要原因是與上年保持一致。。
2．公務(wù)接待費8.91萬元，比上年減少0.09萬元。主要原因是根據(jù)政府過“緊日子”要求，減少開支。
3．公務(wù)用車運行維護費0萬元，與上年持平，主要原因是與上年保持一致。
4.公務(wù)用車購置費0萬元，與上年持平，主要原因是與上年保持一致。
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
(一)財政撥款：指縣級財政當年撥付的資金。
(二)教育收費資金收入：指實行專項管理的高中以上學(xué)費、住宿費，高校委托培養(yǎng)費，函大、電大、夜大及短訓(xùn)班培訓(xùn)費等教育收費取得的收入。
(三)事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。
(四)事業(yè)單位經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
(五)附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位附屬的獨立核算單位按規(guī)定標準或比例繳納的各項收入。包括附屬的事業(yè)單位上繳的收入和附屬的企業(yè)上繳的利潤等。
(六)上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。
(七)其他收入：指除財政撥款、事業(yè)收入、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項收入。
(八)使用非財政撥款結(jié)余：指歷年滾存非限定用途的非財政撥款結(jié)余彌補本年度收支差額的數(shù)額。
(九)上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余：指以前年度全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù)，包括當年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。
二、支出科目
（一）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項）：反映行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）開支的離退休經(jīng)費。
（二）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）事業(yè)單位離退休（項）：反映事業(yè)單位開支的離退休經(jīng)費。
（三）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。
（四）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）：反映財政部門安排的行政單位（包括實行公務(wù)員管理的事業(yè)單位，下同）基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的行政單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員，紅軍老戰(zhàn)士待遇人員的醫(yī)療經(jīng)費。
（五）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）：反映財政部門安排的事業(yè)單位基本醫(yī)療保險繳費經(jīng)費，未參加醫(yī)療保險的事業(yè)單位的公費醫(yī)療經(jīng)費，按國家規(guī)定享受離休人員待遇的醫(yī)療經(jīng)費。
（六）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
（七）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）：反映機關(guān)事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位實際繳納的職業(yè)年金支出。
三、相關(guān)專業(yè)名詞
（一）機關(guān)運行費：指用一般公共預(yù)算財政撥款安排的為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。
（二）“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費。其中因公出國(境)費反映單位公務(wù)出國(境)的國際旅費、國外城市間交通、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行維護費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出(含車輛購置稅、牌照費)，按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。
（三）基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
（四）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
