目    錄

第一部分  南昌縣退役軍人事務(wù)局概況

    一、部門主要職責(zé)

    二、部門基本情況

第二部分  2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

    三、支出決算表

    四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

    五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

    六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

    七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算

表

八、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

    十、國有資產(chǎn)占用情況表

    第三部分  2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算

    情況說明

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

    七、政府采購支出情況說明

    八、國有資產(chǎn)占用情況說明

    九、預(yù)算績效情況說明

第四部分  名詞解釋

第一部分  南昌縣退役軍人事務(wù)局概況

一、部門主要職能

縣退役軍人事務(wù)局是主管退役軍人工作的縣政府組成部門，主要職責(zé)是：擬定全縣退役軍人思想政治、管理保障和安置優(yōu)撫等工作政策并組織實(shí)施；負(fù)責(zé)全縣軍隊(duì)轉(zhuǎn)業(yè)干部等，移交安置工作服務(wù)管理；組織指導(dǎo)全縣退役軍人教育培訓(xùn)工作，協(xié)調(diào)扶持就業(yè)創(chuàng)業(yè)；合同有關(guān)部門擬訂全縣退役軍人特殊保障政策并組織落實(shí)；組織協(xié)調(diào)落實(shí)軍隊(duì)離休退休干部和無軍籍職工服務(wù)保障工作；組織全縣傷病殘退役軍人服務(wù)管理和撫恤工作；組織指導(dǎo)全縣擁軍優(yōu)屬工作，負(fù)責(zé)烈士及退役軍人榮譽(yù)獎勵、軍人公墓管理維護(hù)、紀(jì)念活動等；指導(dǎo)并監(jiān)督檢查退役軍人相關(guān)法律法規(guī)和政策措施的落實(shí)，牽頭提出軍隊(duì)轉(zhuǎn)業(yè)符合條件的退役士兵的安置計(jì)劃，完成縣委、縣政府交辦的其他任務(wù)。

二、部門基本情況

納入本套部門決算匯編范圍的單位共1個(gè)，為南昌縣退役軍人事務(wù)局。本單位設(shè)立 4個(gè)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，分別是辦公室、安置就業(yè)軍休股、擁軍優(yōu)撫褒揚(yáng)紀(jì)念股、思想政治和權(quán)益維護(hù)股。下屬事業(yè)單位1個(gè)，南昌縣退役軍人服務(wù)中心。

本部門2021年年末實(shí)有人數(shù)20人，其中在職人員20人，離休人員0人，退休人員0人不含由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）；年末其他人員0人；年末學(xué)生人數(shù)0人；由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員0人。

第二部分  2021年度部門決算表

第三部分  2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

本部門2021年度收入總計(jì)2701.19萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2020年減少1532.37萬元，下降36.19%；本年收入合計(jì)2701.19萬元，較2020年減少1532.37萬元，下降36.19 %，主要原因是：2020年剛開展社保接續(xù)工作，2021年此項(xiàng)目進(jìn)行收尾工作。

本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入2701.19萬元，占100%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。  

二、支出決算情況說明

本部門2021年度支出總計(jì)2701.19萬元，其中本年支出合計(jì)2701.19萬元，較2020年減少1532.37萬元，下降36.19 %，主要原因是：2020年剛開展社保接續(xù)工作，2021年此項(xiàng)目進(jìn)行收尾工作；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2020年減少0萬元，下降0%，主要原因是：2020年剛開展社保接續(xù)工作，2021年此項(xiàng)目進(jìn)行收尾工作。

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出325.72萬元，占12.05%；項(xiàng)目支出2375.47萬元，占87.95%；經(jīng)營支出0萬元，占0 %；其他支出（對附屬單位補(bǔ)助支出、上繳上級支出） 0 萬元，占0 %。

三、財(cái)政撥款支出決算情況說明

本部門2021年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為4043.37萬元，決算數(shù)為2701.19萬元，完成年初預(yù)算的66.8%。其中：

（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為103.62 萬元，主要原因是：年初預(yù)算訂制不合理。

（二）公共安全支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為171.18萬元，主要原因是：年初預(yù)算訂制不合理。

(三)社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為4015.28萬元,決算數(shù)為2329.29。完成年初預(yù)算的58%。主要原因是：2020年剛開展社保接續(xù)工作，2021年此項(xiàng)目進(jìn)行收尾工作。

(四)衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為15.05萬元,決算數(shù)為84.05萬元,完成年初預(yù)算的5.58%。主要原因是：新增兩參人員生活補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)。

(五)住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為13.04萬元,決算數(shù)為13.04萬元,完成年初預(yù)算的100%。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明

本部門2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出325.72萬元，其中：

（一）工資福利支出274.92萬元，較2020年增加37.34 萬元，增長15.71 %，主要原因是：人員編制數(shù)量增加2人。

（二）商品和服務(wù)支出20萬元，較2020年增加0萬元，增長0%。

（三）對個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出30.8萬元，較2020年增加30.8萬元，增長100%，主要原因是：對困難退役軍人補(bǔ)助。

（四）資本性支出0萬元，較2020年增加0萬元，增長0%。

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

本部門2021年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為6.5萬元，決算數(shù)為2元，完成預(yù)算的30.76%，決算數(shù)較2020年增加0萬元，增長0%，其中：

（一）因公出國（境）支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為  0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)較2020年增加0萬元，增長0%。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加0萬元。全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

（二）公務(wù)接待費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為6.5萬元，決算數(shù)為  2萬元，完成預(yù)算的30.76%，決算數(shù)較2020年增加0萬元，增長0%。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)減少4.5萬元，主要原因是：落實(shí)過緊日子要求壓減支出。全年國內(nèi)公務(wù)接待20批，累計(jì)接待200人次，其中外事接待0批，累計(jì)接待0人次。

（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元，其中公務(wù)用車購置年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0 %，決算數(shù)較2020年增加0萬元，增長0%，全年購置公務(wù)用車0輛。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加0；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成預(yù)算的0%，決算數(shù)較2020年增加0萬元，增長0%，年末公務(wù)用車保有0輛。決算數(shù)較年初預(yù)算數(shù)增加0萬元。

六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明

本部門2021年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出20萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和一致），上年決算數(shù)增加0萬元，增長0 %。

 七、政府采購支出情況說明

本部門2021年度政府采購支出總額31.3萬元，其中：政府采購貨物支出31.3萬元、政府采購工程支出0元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額31.3萬元，占政府采購支出總額的100%，其中：授予小微企業(yè)合同金額31.3萬元，占政府采購支出總額的100 %。（省級部門公開的政府采購金額的計(jì)算口徑為：本部門納入2021年部門預(yù)算范圍的各項(xiàng)政府采購支出金額之和，不包括涉密采購項(xiàng)目的支出金額。）

八、國有資產(chǎn)占用情況說明。

截止2021年12月31日，本部門（單位）國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。

九、預(yù)算績效情況說明

   （一）績效管理工作開展情況。

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我部門組織對2021年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出所有二級項(xiàng)目12個(gè)全面開展績效自評，共涉及資金3369.9萬元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100%。    

組織對“優(yōu)撫專項(xiàng)”、“60歲參戰(zhàn)人員補(bǔ)助”等12個(gè)項(xiàng)目開展了部門評價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出3369.9萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元。從評價(jià)情況來看:

1.優(yōu)撫專項(xiàng)項(xiàng)目

根據(jù)南政辦抄字〔2012〕133號、2009年第20號協(xié)調(diào)會會議紀(jì)要。我縣優(yōu)撫對象4780人，2022年優(yōu)撫走訪對象經(jīng)費(fèi)440萬；駐縣走訪部隊(duì)，2022年部隊(duì)走訪項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)160萬；根據(jù)《縣一至六級殘疾軍人醫(yī)療保障有關(guān)問題協(xié)調(diào)會議紀(jì)要》（2019年第20號），申報(bào)一至六級傷殘人員醫(yī)療保障項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)180萬；一至六級傷殘人員護(hù)理費(fèi)80萬元；優(yōu)撫對象“三免四減半”醫(yī)療經(jīng)費(fèi)1萬元，2022年縣本級項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)860萬元。

2.60歲參戰(zhàn)人員補(bǔ)助項(xiàng)目

根據(jù)南政辦抄字〔2021〕51號文件精神，全縣60周歲以上農(nóng)村籍和城鎮(zhèn)無業(yè)參戰(zhàn)參試退役人員生活補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)每人每月865元。2022年縣本級項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)600萬元。

3.謀職業(yè)安置、自主就業(yè)項(xiàng)目

根據(jù)洪府發(fā)〔2016〕39號文件精神，年度退役士兵總?cè)藬?shù)×4500元/月×士兵軍齡=總金額，2022年度縣本級項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)600萬元。

4.退役士兵待安置期間生活費(fèi)項(xiàng)目

根據(jù)市政府辦公廳〔2000〕12號文件精神，按最低生活標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放6個(gè)月,年度退役士兵總?cè)藬?shù)×最低生活保障金/月=總金額，為解決2021年轉(zhuǎn)業(yè)士官一次性生活費(fèi)44人，2022年度縣本級項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)20萬。

5.服務(wù)中心工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目

根據(jù)《省委辦公廳 省政府辦公廳印發(fā)<關(guān)于加快全省退役軍人服務(wù)保障體系建設(shè)的實(shí)施意見>的通知》（贛辦字〔2019〕9號）、《江西省財(cái)政廳 江西省退役軍人事務(wù)廳<關(guān)于全面落實(shí)退役軍人服務(wù)保障體系建設(shè)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制的緊急通知>》（贛財(cái)社〔2019〕9號）、《江西省退役軍人事務(wù)廳轉(zhuǎn)發(fā)退役軍人事務(wù)部關(guān)于印發(fā)<基層退役軍人服務(wù)中心（站）工作指南>》（贛退役軍人發(fā)〔2019〕15號）文件精神要求，根據(jù)縣政府第89次縣長辦公會會議紀(jì)要，就業(yè)創(chuàng)業(yè)、幫扶解困、信訪維穩(wěn)、購買服務(wù)、褒揚(yáng)紀(jì)念、信息化建設(shè)，2022年服務(wù)中心工作經(jīng)費(fèi)200萬元。

6.“兩參”人員生活和門診補(bǔ)助項(xiàng)目

根據(jù)《南昌縣信訪工作聯(lián)席會議文件》（南信訪聯(lián)發(fā)〔2020〕7號），“兩參”人員生活2022年縣本級項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)116萬元。根據(jù)南政辦抄字〔2018〕59號文件精神，我縣涉及“兩參”人員為140人，標(biāo)準(zhǔn)為每人每年260元，“兩參”人員門診補(bǔ)助2022縣本級項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)4萬元。

7.工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目

用于日常機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)，會務(wù)、黨建、黨風(fēng)廉政、文明創(chuàng)建等，2022年工作經(jīng)費(fèi)65萬元。

8.社保接續(xù)項(xiàng)目

根據(jù)贛財(cái)社〔2020〕2號文，第二款第二條規(guī)定：退役士兵補(bǔ)繳基本醫(yī)療保險(xiǎn)單位繳費(fèi)部分所需政府補(bǔ)助資金，由同級財(cái)政全額負(fù)擔(dān)。另根據(jù)南辦字〔2019〕75號文，第四款第三條規(guī)定：退役士兵達(dá)到法定退休年齡時(shí)，經(jīng)相關(guān)部門認(rèn)定的補(bǔ)繳社會保險(xiǎn)申請辦理表到參保地醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)辦理一次性繳費(fèi)手續(xù)。目前醫(yī)療保險(xiǎn)面臨退休人員55人、合計(jì)斷繳月數(shù)2665個(gè)月，按當(dāng)前繳費(fèi)基數(shù)單位部分，2022年度縣本級項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)60萬元。

9.立功受獎項(xiàng)目

為做好立功受獎現(xiàn)役軍人家庭慰問金發(fā)放工作。根據(jù)南昌縣人民政府辦公室抄告單（南政辦抄字〔2019〕159號）文件精神，“對當(dāng)年榮立個(gè)人二、三等功的由縣級退役軍人事務(wù)部門分別給予每個(gè)家庭0.3萬元、0.1萬元慰問金”。按每個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)每季度1人立三等功測算，全縣20個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、管委會（管理處、街道辦）全年慰問金發(fā)放，2022年度縣本級項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)10萬元。

10.雙擁工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目

根據(jù)《關(guān)于印發(fā)<江西省雙擁模范城（縣）創(chuàng)建命名管理實(shí)施辦法>和<江西省雙擁模范>》隨著雙擁工作常態(tài)化開展，縣雙擁工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常開展雙擁活動、進(jìn)行雙擁宣傳、軍地聯(lián)席會議，各項(xiàng)雙擁走訪慰問活動，“最美退役軍人”、“最美軍嫂”、“最美雙擁人物”宣傳、評選活動，總結(jié)表彰及發(fā)放證書等，鄉(xiāng)鎮(zhèn)星級服務(wù)站評比活動，雙擁工作經(jīng)費(fèi)納入評比考核，根據(jù)縣政府第89次縣長辦公會會議紀(jì)要，2022年度縣本級項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)50萬元。

11.退役軍人服務(wù)站提升改造及獎補(bǔ)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目

根據(jù)縣政府第89次縣長辦公會會議紀(jì)要，退役軍人服務(wù)站工作經(jīng)費(fèi)及示范點(diǎn)建設(shè)獎補(bǔ)資金，打造20個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)級，其中金湖管理處、銀湖管理處、銀三角管委會、八月湖街道及所轄村（社區(qū)）所需資金由縣財(cái)政承擔(dān)，其他鄉(xiāng)鎮(zhèn)及所轄村（社區(qū)）所需資金按照縣財(cái)政承擔(dān)60%，鄉(xiāng)鎮(zhèn)承擔(dān)40%的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。2022年打造100個(gè)村（社區(qū)）級退役軍人服務(wù)站示范點(diǎn)，金湖管理處、銀湖管理處、銀三角管委會、八月湖街道18個(gè)，由縣級財(cái)政全部承擔(dān)。其他鄉(xiāng)鎮(zhèn)62個(gè)，由縣財(cái)政承擔(dān)60%，鄉(xiāng)鎮(zhèn)承擔(dān)40%。2022年度縣級退役軍人服務(wù)站工作經(jīng)費(fèi)及示范點(diǎn)建設(shè)獎補(bǔ)資金860.9萬元。

12.民兵教練員招聘工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目

為保障南昌警備區(qū)和縣民兵訓(xùn)練基地訓(xùn)練教學(xué)、日常管理維護(hù)的實(shí)際需要。根據(jù)南昌縣人武部呈批件，招聘民兵教練員4名，按照每人每年10萬元。2022年縣本級項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)40萬元。

（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評結(jié)果。（應(yīng)當(dāng)將2021年度省級部門決算項(xiàng)目績效自評綜述和《項(xiàng)目支出績效自評表》進(jìn)行公開。）

我部門今年在省級部門決算中反映優(yōu)撫專項(xiàng)項(xiàng)目績效自評結(jié)果。

項(xiàng)目績效自評總體綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，優(yōu)撫專項(xiàng)項(xiàng)目績效自評得分為94分。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為713萬元，執(zhí)行數(shù)為713萬元，完成預(yù)算的91.4%。項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況：一是對退役軍人、優(yōu)撫對象及駐縣部隊(duì)走訪等；二是幫優(yōu)撫對象解決醫(yī)療問題等。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是機(jī)關(guān)運(yùn)行維護(hù)需求大，預(yù)算無法滿足，而財(cái)政預(yù)算經(jīng)費(fèi)有限，無法滿足實(shí)際需要。

二是由于預(yù)算績效管理工作開展時(shí)間短，涉及面廣，專業(yè)性強(qiáng)，加上缺乏系統(tǒng)的培訓(xùn)，對預(yù)算績效管理理解不充分，對預(yù)算績效管理業(yè)務(wù)不精通，在一定程度上影響了績效評價(jià)工作質(zhì)量。

下一步改進(jìn)措施：一是加強(qiáng)資金的合理管控，全面加強(qiáng)預(yù)算管理及資金的集中管理，嚴(yán)格按照預(yù)算批復(fù)執(zhí)行各類項(xiàng)目資金的使用，及時(shí)加強(qiáng)資金的風(fēng)險(xiǎn)管控，按照內(nèi)部控制的要求，保證資金的使用效率；二是二是加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提升業(yè)務(wù)能力。由于績效評價(jià)工作要求高，工作量大，涉及項(xiàng)目業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、效益等多方面的專業(yè)知識，對各預(yù)算部門、財(cái)政部門的機(jī)構(gòu)能力和人員素質(zhì)來說，無疑是一場嚴(yán)峻的考驗(yàn)，只有通過進(jìn)行多方位多層次的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，努力提高相關(guān)人員素質(zhì)，才能真正將預(yù)算績效管理工作落實(shí)到位。

（三）部門評價(jià)項(xiàng)目績效評價(jià)結(jié)果。

每個(gè)省級部門至少將1個(gè)部門評價(jià)報(bào)告向社會公開，報(bào)告框架可參考《項(xiàng)目支出績效評價(jià)辦法》（財(cái)預(yù)〔2020〕10號）中《項(xiàng)目支出績效評價(jià)報(bào)告（參考提綱）》。

第四部分  名詞解釋

社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）其他優(yōu)撫支出（項(xiàng)）（2080899）：反映其他用于優(yōu)撫方面的支出。

社會保障和就業(yè)支出（類）退役安置（款）退役士兵安置（項(xiàng)）（2080901）：反映按規(guī)定用于傷殘義務(wù)兵的一次性建房補(bǔ)助，對符合條件的退役士兵、轉(zhuǎn)業(yè)士官的安置支出。

社會保障和就業(yè)支出（類）退役安置（款）軍隊(duì)轉(zhuǎn)業(yè)干部安置（項(xiàng)）（2080905）：反映軍轉(zhuǎn)干部安置、人員經(jīng)費(fèi)、自主擇業(yè)退役金等方面支出。

社會保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務(wù)（款）其他退役軍人事務(wù)管理支出（項(xiàng)）（2082899）：反映其他用于退役軍人事務(wù)管理方面的支出。

“三公”經(jīng)費(fèi)填列單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的支出,其中:中央單位不包括教學(xué)科研人員因公出國(境)費(fèi)及相關(guān)團(tuán)組和人次,地方單位按照本級部門預(yù)算口徑填報(bào)。預(yù)算數(shù)填列年初預(yù)算數(shù),支出統(tǒng)計(jì)數(shù)應(yīng)與財(cái)決08表保持銜接。“三公”經(jīng)費(fèi)相關(guān)統(tǒng)計(jì)數(shù)是指使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款負(fù)擔(dān)費(fèi)用的相關(guān)批次、人次及車輛情況。

“機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)”填列行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的日常公用經(jīng)費(fèi)支出。