目錄

第一部分 南昌縣退役軍人事務(wù)局概況

一、單位主要職責(zé)

二、單位基本情況

第二部分2022年度單位決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十、國有資產(chǎn)占用情況表

第三部分2022年度單位決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

五、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

七、政府采購支出情況說明

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

九、預(yù)算績效情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 南昌縣退役軍人事務(wù)局概況

一、南昌縣退役軍人事務(wù)局主要職能

縣退役軍人事務(wù)局是主管退役軍人工作的縣政府組成部門，主要職責(zé)是：擬定全縣退役軍人思想政治、管理保障和安置優(yōu)撫等工作政策并組織實施；負責(zé)全縣軍隊轉(zhuǎn)業(yè)干部等，移交安置工作服務(wù)管理；組織指導(dǎo)全縣退役軍人教育培訓(xùn)工作，協(xié)調(diào)扶持就業(yè)創(chuàng)業(yè)；會同有關(guān)部門擬訂全縣退役軍人特殊保障政策并組織落實；組織協(xié)調(diào)落實軍隊離休退休干部和無軍籍職工服務(wù)保障工作；組織全縣傷病殘退役軍人服務(wù)管理和撫恤工作；組織指導(dǎo)全縣擁軍優(yōu)屬工作，負責(zé)烈士及退役軍人榮譽獎勵、軍人公墓管理維護、紀念活動等；指導(dǎo)并監(jiān)督檢查退役軍人相關(guān)法律法規(guī)和政策措施的落實，牽頭提出軍隊轉(zhuǎn)業(yè)符合條件的退役士兵的安置計劃，完成縣委、縣政府交辦的其他任務(wù)。

二、單位基本情況

本單位設(shè)立1個內(nèi)設(shè)機構(gòu)，分別是南昌縣退役軍人服務(wù)中心。

本單位2022年年末實有人數(shù)22人，其中在職人員22人，離休人員0人，退休人員0人（不含由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）；年末其他人員0人；年末學(xué)生人數(shù)0人；由養(yǎng)老保險基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員0人。

第二部分2022年度單位決算表

第三部分2022年度單位決算情況說明

一、收入決算情況說明

本單位2022年度收入總計4512.62萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2021年增加0萬元，增長0%；本年收入合計4512.62萬元，較2021年增加1811.42萬元，增長67.1%，主要原因是：新增優(yōu)撫資金，由原鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)放的資金改為我局惠農(nóng)惠民一卡通發(fā)放。

本年收入的具體構(gòu)成為：財政撥款收入4512.62萬元，占0%；事業(yè)收入0萬元，占0%；經(jīng)營收入0萬元，占0%；其他收入0萬元，占0%。

二、支出決算情況說明

本單位2022年度支出總計4512.62萬元，其中本年支出合計4512.62萬元，較2021年增加1811.42萬元，增長67.1%，主要原因是：新增優(yōu)撫資金，由原鄉(xiāng)鎮(zhèn)發(fā)放的資金改為我局惠農(nóng)惠民一卡通發(fā)放；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元，較2021年增加0萬元，增長0%，主要原因是：無年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余

本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出151.37萬元，占3.35%；項目支出4361.25萬元，占96.65%；經(jīng)營支出0萬元，占0%；其他支出（對附屬單位補助支出、上繳上級支出）0萬元，占0%。

三、財政撥款支出決算情況說明

本單位2022年度財政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為4171.23萬元，決算數(shù)為4512.62萬元，完成年初預(yù)算的108.18%。其中：

（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為446.67萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：年初預(yù)算訂制不合理。

（二）社會保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為4142.80萬元，決算數(shù)為3971.79萬元，完成年初預(yù)算的95.9%，主要原因是：用于退役軍人事務(wù)支出。

（三）衛(wèi)生健康支出年初預(yù)算數(shù)為15.18萬元，決算數(shù)為67.41萬元，完成年初預(yù)算的444.1%，主要原因是：新增優(yōu)撫對象生活補助經(jīng)費支出。

（四）農(nóng)業(yè)水支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為23.65萬元，完成年初預(yù)算的100%，主要原因是：用于發(fā)放年度考核獎。

（五）住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為13.24萬元，決算數(shù)為3.10萬元，完成年初預(yù)算的23.4%，主要原因是：減少公積金繳納支出。

四、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

本單位2022年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出151.37萬元，其中：

（一）工資福利支出131.37萬元，較2021年減少143.55萬元，下降52.2%，主要原因是：規(guī)范發(fā)放津補貼。

（二）商品和服務(wù)支出20萬元，較2021年增加0萬元，增長0%。主要原因是：與2021年持平。

（三）對個人和家庭補助支出0萬元，較2021年減少30.8萬元，主要原因是：對個人和家庭補助均在項目列支。

（四）資本性支出0萬元，較2021年增加0萬元，增長0%。主要原因是：無此項支出。

五、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本單位2022年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出全年預(yù)算數(shù)為2萬元，決算數(shù)為2萬元，完成全年預(yù)算的100%，決算數(shù)較2021年增加0萬元，增長0%，其中：

（一）因公出國（境）支出全年預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)較2021年增加0萬元，增長0%，主要原因是：無因公因國（境）支出。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)持平的主要原因是：無因公因國（境）支出。全年安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

（二）公務(wù)接待費支出全年預(yù)算數(shù)為2萬元，決算數(shù)為2萬元，完成全年預(yù)算的100%，決算數(shù)較2021年減少0萬元，減少0%。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)減少的主要原因是：落實過緊日子要求壓著支出。全年國內(nèi)公務(wù)接待20批，累計接待200人次，其中外事接待0批，累計接待0人次。

（三）公務(wù)用車購置及運行維護費支出0萬元，其中公務(wù)用車購置全年預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)較2021年增加0萬元，增長0%，全年購置公務(wù)用車0輛；公務(wù)用車運行維護費支出全年預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元，完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)較2021年增加0萬元，增長0%，年末公務(wù)用車保有0輛。

六、機關(guān)運行經(jīng)費支出情況說明

本單位2022年度機關(guān)運行經(jīng)費支出20萬元，較上年決算數(shù)增加0萬元，增長0%。

七、政府采購支出情況說明

本單位2022年度政府采購支出總額6.8萬元，其中：政府采購貨物支出6.8萬元、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務(wù)支出0萬元。授予中小企業(yè)合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元，占授予中小企業(yè)合同金額的0%；貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的0%，工程采購授予中小企業(yè)合同金額占工程支出金額的0%，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的0%。

八、國有資產(chǎn)占用情況說明

截止2022年12月31日，本單位國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》。其中車輛中無其他用車。

九、預(yù)算績效評價情況說明

（一）績效評價工作開展情況

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，我單位組織對2022年度一般公共預(yù)算項目支出所有二級項目12個全面開展績效自評，共涉及資金3285.90萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額75.34%。

組織對“優(yōu)撫專項”、“60歲參戰(zhàn)人員補助”等12個項目開展了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出3285.90萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元。從評價情況來看:

1.優(yōu)撫專項項目

根據(jù)南政辦抄字〔2012〕133號、2009年第20號協(xié)調(diào)會會議紀要。我縣優(yōu)撫對象4780人，2022年優(yōu)撫走訪對象經(jīng)費440萬；駐縣走訪部隊，2022年部隊走訪項目經(jīng)費160萬；根據(jù)《縣一至六級殘疾軍人醫(yī)療保障有關(guān)問題協(xié)調(diào)會議紀要》（2019年第20號），申報一至六級傷殘人員醫(yī)療保障項目經(jīng)費180萬；一至六級傷殘人員護理費80萬元；優(yōu)撫對象“三免四減半”醫(yī)療經(jīng)費1萬元，2022年縣本級項目經(jīng)費860萬元。

2.60歲參戰(zhàn)人員補助項目

根據(jù)南政辦抄字〔2021〕51號文件精神，全縣60周歲以上農(nóng)村籍和城鎮(zhèn)無業(yè)參戰(zhàn)參試退役人員生活補貼標(biāo)準(zhǔn)每人每月865元。2022年縣本級項目經(jīng)費600萬元。

3.自謀職業(yè)安置、自主就業(yè)項目

根據(jù)洪府發(fā)〔2016〕39號文件精神，年度退役士兵總?cè)藬?shù)×4500元/月×士兵軍齡=總金額，2022年度縣本級項目經(jīng)費400萬元。

4.退役士兵待安置期間生活費項目

根據(jù)市政府辦公廳〔2000〕12號文件精神，按最低生活標(biāo)椎發(fā)放6個月,年度退役士兵總?cè)藬?shù)×最低生活保障金/月=總金額，為解決2021年轉(zhuǎn)業(yè)士官一次性生活費44人，2022年度縣本級項目經(jīng)費20萬。

5.服務(wù)中心工作經(jīng)費項目

根據(jù)《省委辦公廳省政府辦公廳印發(fā)<關(guān)于加快全省退役軍人服務(wù)保障體系建設(shè)的實施意見>的通知》（贛辦字〔2019〕9號）、《江西省財政廳江西省退役軍人事務(wù)廳<關(guān)于全面落實退役軍人服務(wù)保障體系建設(shè)經(jīng)費保障機制的緊急通知>》（贛財社〔2019〕9號）、《江西省退役軍人事務(wù)廳轉(zhuǎn)發(fā)退役軍人事務(wù)部關(guān)于印發(fā)<基層退役軍人服務(wù)中心（站）工作指南>》（贛退役軍人發(fā)〔2019〕15號）文件精神要求，根據(jù)縣政府第89次縣長辦公會會議紀要，就業(yè)創(chuàng)業(yè)、幫扶解困、信訪維穩(wěn)、購買服務(wù)、褒揚紀念、信息化建設(shè)，2022年服務(wù)中心工作經(jīng)費200萬元。

6.“兩參”人員生活和門診補助項目

根據(jù)《南昌縣信訪工作聯(lián)席會議文件》（南信訪聯(lián)發(fā)〔2020〕7號），“兩參”人員生活2022年縣本級項目經(jīng)費116萬元。根據(jù)南政辦抄字〔2018〕59號文件精神，我縣涉及“兩參”人員為140人，標(biāo)準(zhǔn)為每人每年260元，“兩參”人員門診補助2022縣本級項目經(jīng)費4萬元。

7.工作經(jīng)費項目

用于日常機關(guān)運轉(zhuǎn)，會務(wù)、黨建、黨風(fēng)廉政、文明創(chuàng)建等，2022年工作經(jīng)費65萬元。

8.社保接續(xù)項目

根據(jù)贛財社〔2020〕2號文，第二款第二條規(guī)定：退役士兵補繳基本醫(yī)療保險單位繳費部分所需政府補助資金，由同級財政全額負擔(dān)。另根據(jù)南辦字〔2019〕75號文，第四款第三條規(guī)定：退役士兵達到法定退休年齡時，經(jīng)相關(guān)部門認定的補繳社會保險申請辦理表到參保地醫(yī)療保險經(jīng)辦機構(gòu)辦理一次性繳費手續(xù)。目前醫(yī)療保險面臨退休人員55人、合計斷繳月數(shù)2665個月，按當(dāng)前繳費基數(shù)單位部分，2022年度縣本級項目經(jīng)費60萬元。

9.立功受獎項目

為做好立功受獎現(xiàn)役軍人家庭慰問金發(fā)放工作。根據(jù)南昌縣人民政府辦公室抄告單（南政辦抄字〔2019〕159號）文件精神，“對當(dāng)年榮立個人二、三等功的由縣級退役軍人事務(wù)部門分別給予每個家庭0.3萬元、0.1萬元慰問金”。按每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)每季度1人立三等功測算，全縣20個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、管委會（管理處、街道辦）全年慰問金發(fā)放，2022年度縣本級項目經(jīng)費10萬元。

10.雙擁工作經(jīng)費項目

根據(jù)《關(guān)于印發(fā)<江西省雙擁模范城（縣）創(chuàng)建命名管理實施辦法>和<江西省雙擁模范>》隨著雙擁工作常態(tài)化開展，縣雙擁工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室日常開展雙擁活動、進行雙擁宣傳、軍地聯(lián)席會議，各項雙擁走訪慰問活動，“最美退役軍人”、“最美軍嫂”、“最美雙擁人物”宣傳、評選活動，總結(jié)表彰及發(fā)放證書等，鄉(xiāng)鎮(zhèn)星級服務(wù)站評比活動，雙擁工作經(jīng)費納入評比考核，根據(jù)縣政府第89次縣長辦公會會議紀要，2022年度縣本級項目經(jīng)費50萬元。

11.退役軍人服務(wù)站提升改造及獎補經(jīng)費項目

根據(jù)縣政府第89次縣長辦公會會議紀要，退役軍人服務(wù)站工作經(jīng)費及示范點建設(shè)獎補資金，打造20個鄉(xiāng)鎮(zhèn)級，其中金湖管理處、銀湖管理處、銀三角管委會、八月湖街道及所轄村（社區(qū)）所需資金由縣財政承擔(dān)，其他鄉(xiāng)鎮(zhèn)及所轄村（社區(qū)）所需資金按照縣財政承擔(dān)60%，鄉(xiāng)鎮(zhèn)承擔(dān)40%的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。2022年打造100個村（社區(qū)）級退役軍人服務(wù)站示范點，金湖管理處、銀湖管理處、銀三角管委會、八月湖街道18個，由縣級財政全部承擔(dān)。其他鄉(xiāng)鎮(zhèn)62個，由縣財政承擔(dān)60%，鄉(xiāng)鎮(zhèn)承擔(dān)40%。2022年度縣級退役軍人服務(wù)站工作經(jīng)費及示范點建設(shè)獎補資金860.9萬元。

12.民兵教練員招聘工作經(jīng)費項目

為保障南昌警備區(qū)和縣民兵訓(xùn)練基地訓(xùn)練教學(xué)、日常管理維護的實際需要。根據(jù)南昌縣人武部呈批件，招聘民兵教練員4名，按照每人每年10萬元。2022年縣本級項目經(jīng)費40萬元。

（二）單位決算中項目績效自評結(jié)果。

我單位今年將在單位決算公開中反映優(yōu)撫專項項目績效自評結(jié)果。

項目績效自評總體綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，優(yōu)撫專項項目績效自評得分為90分。項目全年預(yù)算數(shù)為860萬元，執(zhí)行數(shù)為860萬元，完成預(yù)算的100%。項目績效目標(biāo)完成情況：一是對退役軍人、優(yōu)撫對象及駐縣部隊走訪等；二是幫優(yōu)撫對象解決醫(yī)療問題等。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是機關(guān)運行維護需求大，預(yù)算無法滿足，而財政預(yù)算經(jīng)費有限，無法滿足實際需要。

二是由于預(yù)算績效管理工作開展時間短，涉及面廣，專業(yè)性強，加上缺乏系統(tǒng)的培訓(xùn)，對預(yù)算績效管理理解不充分，對預(yù)算績效管理業(yè)務(wù)不精通，在一定程度上影響了績效評價工作質(zhì)量。

下一步改進措施：一是加強資金的合理管控，全面加強預(yù)算管理及資金的集中管理，嚴格按照預(yù)算批復(fù)執(zhí)行各類項目資金的使用，及時加強資金的風(fēng)險管控，按照內(nèi)部控制的要求，保證資金的使用效率；二是加強學(xué)習(xí)培訓(xùn)，提升業(yè)務(wù)能力。由于績效評價工作要求高，工作量大，涉及項目業(yè)務(wù)、財務(wù)、效益等多方面的專業(yè)知識，對各預(yù)算部門、財政部門的機構(gòu)能力和人員素質(zhì)來說，無疑是一場嚴峻的考驗，只有通過進行多方位多層次的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，努力提高相關(guān)人員素質(zhì)，才能真正將預(yù)算績效管理工作落實到位。

第四部分 名詞解釋

社會保障和就業(yè)支出（類）撫恤（款）其他優(yōu)撫支出（項）（2080899）：反映其他用于優(yōu)撫方面的支出。

社會保障和就業(yè)支出（類）退役安置（款）退役士兵安置（項）（2080901）：反映按規(guī)定用于傷殘義務(wù)兵的一次性建房補助，對符合條件的退役士兵、轉(zhuǎn)業(yè)士官的安置支出。

社會保障和就業(yè)支出（類）退役安置（款）軍隊轉(zhuǎn)業(yè)干部安置（項）（2080905）：反映軍轉(zhuǎn)干部安置、人員經(jīng)費、自主擇業(yè)退役金等方面支出。

社會保障和就業(yè)支出（類）退役軍人管理事務(wù)（款）其他退役軍人事務(wù)管理支出（項）（2082899）：反映其他用于退役軍人事務(wù)管理方面的支出。

“三公”經(jīng)費支出：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行維護費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

機關(guān)運行經(jīng)費支出：指用財政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。