項目支出部門評價報告

 

 

評價類型：      □實施過程評價         ?完成結(jié)果評價       

項目名稱：        城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目                      

項目單位：                南昌縣岡上鎮(zhèn)清潔辦                         

主管部門：              南昌縣岡上鎮(zhèn)人民政府          （蓋章）          

評價時間：        2022年1月1日至 2022年12月31日        

評價機構(gòu)：      ?第三方機構(gòu)   □專家組   □項目單位評價組   

 

 

2023 年 3 月 26 日

項目績效評價人員
姓名	單位	職稱/職務(wù)	簽名
評價組組長（簽名）：		2023年 3 月 26 日
中介機構(gòu) （蓋章）：		2023年 3 月 26 日

目 錄

前 言

一、基本情況

（一）項目概況

1.項目背景

2.項目主要內(nèi)容及實施情況

3.資金投入和資金使用情況

（二）項目績效目標

1.項目績效總目標

2.項目績效階段性目標

二、績效評價工作情況

（一）績效評價目的、對象和范圍

1.績效評價目的

2.評價對象

3.評價范圍

（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準

1.績效評價原則

2.評價指標體系

3.評價方法

4.評價標準

（三）績效評價工作過程

1.績效評價的業(yè)務(wù)流程

2.形成績效評價報告

三、綜合評價情況及評價結(jié)論

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況（15分）

1.項目立項（6分）

2.績效目標（4分）

3.資金投入（5分）

（二）項目過程情況（15分）

1.資金管理（10分）

2.組織實施（5分）

（三）項目產(chǎn)出情況（35分）

1.產(chǎn)出數(shù)量（15分）

2.產(chǎn)出質(zhì)量（10分）

3.產(chǎn)出時效（5分）

4.產(chǎn)出成本（5分）

（四）項目效益情況（35分）

1.社會效益（10分）

2.環(huán)境效益（10分）

3.可持續(xù)影響（5分）

4.服務(wù)對象滿意度（10分）

五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析

（一）項目實施經(jīng)驗及做法

（二）存在的問題及原因分析

1.未設(shè)定項目績效目標

2.管護作業(yè)安排加大力度

六、有關(guān)建議

1.設(shè)定項目績效目標，加強預(yù)算績效管理

2.加強巡視與管理

七、其他需要說明的問題

附件：項目支出績效評分表

南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目

績效評價報告

前 言

財政支出績效評價，是指財政部門、預(yù)算主管部門和預(yù)算單位根據(jù)設(shè)定的績效目標，運用科學、合理的評價方法，指標體系和評價標準，對財政支出效果進行客觀、公正的評價。

財政支出績效評價從深化部門預(yù)算改革，加強預(yù)算績效管理的實際需要出發(fā)，通過科學合理的方法，客觀公正地評價財政資金使用的經(jīng)濟性、效率性和效益性，是強化部門預(yù)算支出主體責任、改善財政支出管理、優(yōu)化資源配置以及提高公共服務(wù)水平的重要手段。

為深入貫徹落實黨的十九大關(guān)于“全面實施績效管理”的決策部署，提升財政資金使用績效和政府部門管理水平。南昌縣岡上鎮(zhèn)人民政府響應(yīng)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號）、《項目支出績效評價管理辦法》（財預(yù)〔2020〕10號）、《南昌縣財政局關(guān)于開展2022年度單位自評及部門評價工作的通知》（南財績〔2023〕1號）等文件精神，將南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目納入本次績效評價工作范圍。本次績效評價工作由南昌縣岡上鎮(zhèn)人民政府牽頭組織，采取第三方機構(gòu)進行評價的方式開展。

為科學地評估南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目績效，保證績效評價工作依法依規(guī)、實事求是；確保數(shù)據(jù)真實準確、內(nèi)容全面完整；防止弄虛作假、虛抬分數(shù)，全面評價項目資金的科學性、規(guī)范性以及使用效果；選擇江西維善科技有限公司為第三方評估機構(gòu)，參與和指導本次南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目績效評價工作，現(xiàn)將評價情況報告如下：

一、基本情況

（一）項目概況

1.項目背景

以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持以人民為中心的發(fā)展思想，貫徹江西省第十五次、南昌市第十二次黨代會和省委易煉紅書記調(diào)研南昌時的講話精神，聚焦“率先?作示范、勇爭先?，再展英雄城雄姿，續(xù)寫新的時代榮光”目標要求，以習近平生態(tài)文明思想引領(lǐng)美麗鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設(shè)。通過五年努力，全面改善鄉(xiāng)鎮(zhèn)環(huán)境，提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)服務(wù)農(nóng)民的功能，著力解決環(huán)境臟亂差、功能設(shè)施滯后、特色缺失、管理薄弱等問題，讓鄉(xiāng)鎮(zhèn)成為人們向往的宜居幸福家園，努力建設(shè)一批功能完善、環(huán)境優(yōu)美、宜居宜業(yè)、特色鮮明的精品鄉(xiāng)鎮(zhèn)，讓居民“望得見山、看得見水、記得住鄉(xiāng)愁”，助推鄉(xiāng)村振興和南昌高質(zhì)量跨越式發(fā)展。

2.項目主要內(nèi)容及實施情況

（1）項目主要內(nèi)容

一是整治村道沿線。進村委會及自然村主要道路沿線無亂堆亂放，地段保潔干凈整潔、村組主道還原本色。

二是整治建筑垃圾。村民建房基建剩余的磚塊、石子沙子堆放整齊，對磚、石、土及其他雜物混合的門前垃圾堆及時清運

三是整治房前屋后。清理村莊農(nóng)戶房前屋后和村巷道柴草雜物、積存垃圾、塑料袋等白色垃圾。做到雜物柴草堆放整齊，房前屋后庭院打掃干凈整潔，各村（居）辦公場所室內(nèi)外衛(wèi)生干凈整潔

四是整治畜禽散養(yǎng)。村組道路、房前屋后無畜禽糞便、無放養(yǎng)畜禽

五是整治污水橫流。鄉(xiāng)村道路及自然村內(nèi)無明排水、無污水橫流現(xiàn)象。

六是整治鄉(xiāng)村衛(wèi)廁。進一步排查”旱廁“，徹底拆除到位。村內(nèi)公廁正常使用，干凈無異味。

七是整治田間地頭。做到田間地頭無秸稈焚燒，無農(nóng)藥廢棄瓶和袋子，無焚燒垃圾，無陳年垃圾。

八是整治河道水面。河道（溪流、溝渠、池塘）兩側(cè)無傾倒垃圾，水面無漂浮垃圾，水面及河堤兩邊無畜禽尸體、無農(nóng)藥廢棄瓶。

九是整治環(huán)衛(wèi)設(shè)施。全面排查清理更換損壞垃圾桶（箱），做到擺放規(guī)范，保潔員掃帚、鐵鏟、保潔衣配備到位。

（2）項目實施情況

在該項目實施過程中聘請了保潔公司長沙玉誠環(huán)境景觀工程有限公司進行環(huán)境衛(wèi)生的打掃與管理，成立岡上鎮(zhèn)農(nóng)村環(huán)境綜合整治工作領(lǐng)導小組，由分管領(lǐng)導黨委副書記任組長，清潔辦主任、城管中隊長為副組長，各村（居）書記為成員，進行項目的考核和管理，并且各屬地村局和保潔公司作為責任人進行對各個環(huán)境進行負責，然后每月進行對該保潔情況進行打分，現(xiàn)已完成整治村道沿線、整治建筑垃圾、整治房前屋后、整治畜禽散養(yǎng)、整治河道水面、整治田間地頭等工作任務(wù)，保障了岡上鎮(zhèn)的整體環(huán)境面貌。

3.資金投入和資金使用情況

（1）資金投入情況

該項目資金為年初預(yù)算資金，根據(jù)年初預(yù)算資金批復(fù)截止到2022年12月31日，該項目資金到位2,889.86萬元，其中：縣級財政資金2,889.86萬元，資金到位率100%。

（2）資金使用情況

截至2022年12月31日，南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目到位資金2,889.86萬元，實際支出資金為2,889.86萬元，預(yù)算資金執(zhí)行率100%。

（二）項目績效目標

1.項目績效總目標

全面清理歷史遺留及新近形成的農(nóng)村存量垃圾和衛(wèi)生死角。通過本次活動，集中清除村莊內(nèi)外、河塘溝渠及庭院周邊的積存垃圾和衛(wèi)生死角，徹底杜絕亂倒垃圾、亂排污水、亂堆雜物等“臟、亂、差”現(xiàn)象，持續(xù)改善農(nóng)村生產(chǎn)生活生態(tài)條件，努力打造美麗鄉(xiāng)村，大幅提高群眾滿意度。

2.項目績效階段性目標

一是整治村道沿線讓村級主干道無亂堆亂放的雜物；二是整治建筑垃圾，對建筑垃圾的磚、石、土及其他雜物混合進行清運；三是整治房前屋后，讓房屋前后無白色垃圾出現(xiàn)，屋前屋后干凈整潔；四是整治畜禽散養(yǎng)，讓畜禽無放養(yǎng)及屋前屋后無畜禽糞便出現(xiàn)；五是整治污水橫流，讓村內(nèi)無污水橫流現(xiàn)象；六是整治鄉(xiāng)村衛(wèi)廁，進一步排查”旱廁“，徹底拆除到位，村內(nèi)公廁正常使用，干凈無異味；七是整治田間地頭，讓田間地頭無秸稈焚燒，無農(nóng)藥瓶出現(xiàn)；八是整治河道水面。河道兩側(cè)無傾倒垃圾，水面無漂浮垃圾等雜物出現(xiàn)；九是整治環(huán)衛(wèi)設(shè)施，各村均配備相應(yīng)的垃圾桶，以及為環(huán)衛(wèi)人員配齊裝備。

二、績效評價工作情況

（一）績效評價目的、對象和范圍

1.績效評價目的

根據(jù)項目設(shè)定的預(yù)期目標，選擇合適的評價指標和標準，運用科學的評價方法，對資金使用全過程及其支出的經(jīng)濟性、效率性和效益性進行客觀公正的綜合評價，以衡量財政資金的使用績效，分析支出項目是否達到預(yù)期目標。同時，及時總結(jié)經(jīng)驗，分析存在問題，進一步改進和加強資金管理，提高財政資金的使用效益。根據(jù)財政績效評價的要求和項目實際情況，本次績效評價的目的主要有：

1.掌握南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目的資金申請撥付以及使用情況；

2.了解南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目的產(chǎn)出與效益；

3.發(fā)現(xiàn)項目經(jīng)費使用及項目實施中存在的不足和問題，并提出有針對性、可操作的解決對策。

2.評價對象

南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目，岡上鎮(zhèn)人民政府為項目主管單位，落實項目監(jiān)督管理工作，監(jiān)控項目實施成效，由南昌縣岡上鎮(zhèn)清潔辦組織實施，保證項目合規(guī)、高效完成。

3.評價范圍

南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目預(yù)算資金2,889.86萬元；實施范圍為岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生實施工作；包括項目具體申報、實施、完成情況以及社會公眾滿意度等，評價項目時段為2022年1月1日至2022年12月31日。

（二）績效評價原則、評價指標體系、評價方法、評價標準

1.績效評價原則

績效評價遵循以下基本原則：

（一）科學公正?？冃гu價應(yīng)當運用科學合理的方法，按照規(guī)范的程序，對項目績效進行客觀、公正的反映。

（二）統(tǒng)籌兼顧。單位自評、部門評價和財政評價應(yīng)職責明確，各有側(cè)重，相互銜接。單位自評應(yīng)由項目單位自主實施，即“誰支出、誰自評”。部門評價和財政評價應(yīng)在單位自評的基礎(chǔ)上開展，必要時可委托第三方機構(gòu)實施。

（三）激勵約束。績效評價結(jié)果應(yīng)與預(yù)算安排、政策調(diào)整、改進管理實質(zhì)性掛鉤，體現(xiàn)獎優(yōu)罰劣和激勵相容導向，有效要安排、低效要壓減、無效要問責。

（四）公開透明?？冃гu價結(jié)果應(yīng)依法依規(guī)公開，并自覺接受社會監(jiān)督。

根據(jù)以上原則，績效評價應(yīng)達到如下要求：

（1）在數(shù)據(jù)采集時，采取各項目責任單位提供客觀數(shù)據(jù)，主管部門現(xiàn)場查閱、復(fù)核，以確保各項指標的數(shù)據(jù)真實性。

（2）保證評價結(jié)果的真實性、公正性，提高評價報告的公信力。

（3）績效評價報告應(yīng)當簡明扼要，除了對績效評價的過程、結(jié)果描述外，還應(yīng)總結(jié)經(jīng)驗，指出問題，并就共性問題提出可操作性改進建議。

2.評價指標體系

根據(jù)財政部《預(yù)算績效評價共性指標體系框架》等文件精神，確定本次績效評價指標的整體框架。針對項目構(gòu)建一套指標體系，項目指標包括項目決策（項目立項、績效目標、資金投入），項目過程（資金管理、組織實施），項目產(chǎn)出（產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效、產(chǎn)出成本），項目效益（社會效益、環(huán)境效益、可持續(xù)影響、服務(wù)對象滿意度）。結(jié)合項目工作情況等內(nèi)容，確定本次績效評價指標體系的個性指標，設(shè)置項目績效評分指標表一套，三級指標24個。指標數(shù)據(jù)來源于相關(guān)法規(guī)、政府文件、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集、問卷調(diào)查和訪談等。具體詳見附件－項目支出績效評分表。

（1）項目決策：占權(quán)重15分，用于考核項目立項依據(jù)規(guī)范性、績效目標編制合理性、預(yù)算資金編制分配合理性等情況。

（2）項目過程：占權(quán)重15分，用于考核預(yù)算資金到位及執(zhí)行使用的合規(guī)性、項目管理制度健全及有效性等情況。

（3）項目產(chǎn)出：占權(quán)重35分，分為產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效、產(chǎn)出成本四個方面，用于衡量實際工作成果。

（4）項目效益：占權(quán)重35分，分為社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響、服務(wù)對象滿意度四個方面，用于展現(xiàn)項目實施效果。

一級指標	分值	二級指標	分值	三級指標	分值
決策	15	項目立項	6	立項依據(jù)充分性	3
				立項程序規(guī)范性	3
		績效目標	4	績效目標合理性	2
				績效指標明確性	2
		資金投入	5	預(yù)算編制科學性	3
				資金分配合理性	2
過程	15	資金管理	7	資金到位率	2
				預(yù)算執(zhí)行率	5
			3	資金使用合規(guī)性	3
		組織實施	5	管理制度健全性	3
				管理執(zhí)行有效性	2
產(chǎn)出	35	產(chǎn)出數(shù)量	15	完成12次考核	5
				配備195名環(huán)衛(wèi)人員	5
				完成12個村鎮(zhèn)的環(huán)境整治工程	5
		產(chǎn)出質(zhì)量	10	各村道路無亂堆亂放雜物	5
				河流溝渠無污水	5
		產(chǎn)出時效	5	資金撥付及時率	2
				工作完成及時性	3
		產(chǎn)出成本	5	成本節(jié)約率	5
	25	社會效益	10	改善居民生活條件	10
		環(huán)境效益	10	減少污染，保護生態(tài)環(huán)境	5
				鄉(xiāng)鎮(zhèn)整體容貌得到提升	5
		可持續(xù)影響	5	提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)影響力	5
滿意度	10	滿意度	10	社會公眾或服務(wù)對象滿意度	10
總分	100		100		100

3.評價方法

（1）主要采用因素分析法和數(shù)據(jù)對比法。因素分析法評價項目實施的整體情況是否符合實際需要，數(shù)據(jù)對比法則反映的是項目運行的持續(xù)性和質(zhì)量的可控性。

（2）本次績效評價中對于南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目實施主體，采取隨機面訪、電訪的方式完成受益對象的滿意度問卷調(diào)查。

4.評價標準

績效評價標準是財政支出績效目標完成程度的衡量尺度。通過評價標準判斷評價指標的合理與重要性程度，作為評價工作的基本準繩和標尺，決定了評價目標的實現(xiàn)與否以及評價結(jié)果的準確與否，并作為評價計分的依據(jù)?？冃е笜嗽u價標準主要有：

（1）計劃標準

以預(yù)先制定的規(guī)劃、計劃、目標、預(yù)算或定額等數(shù)據(jù)作為績效評價標準。計劃值作為評價指標的預(yù)計完成值，旨在通過與實際完成值進行比對，通過測算計劃值完成比例，達成績效評價目的。

（2）行業(yè)標準

參照國家公布的相關(guān)財政經(jīng)費的相關(guān)指標數(shù)據(jù)為基準數(shù)據(jù)，充分挖掘數(shù)據(jù)中蘊含的信息，從而制定相適應(yīng)的行業(yè)評價標準。行業(yè)標準的充分應(yīng)用需要充足的樣本數(shù)據(jù)庫作支撐，具備一定的權(quán)威性、客觀性與真實性，便于財政項目支出績效評價情況的縱向和橫向的分析與對比。

（3）經(jīng)驗標準

根據(jù)長期的財政經(jīng)濟活動管理實踐，由在該領(lǐng)域中具有豐富經(jīng)驗的專家學者，經(jīng)過其嚴密分析與研究，確定相關(guān)指標標準。該項標準與行業(yè)標準存在優(yōu)先選擇的情況，即行業(yè)標準權(quán)威性不足或缺乏同行業(yè)標準時，采用經(jīng)驗標準。

（三）績效評價工作過程

實施本次績效評價，首先根據(jù)項目預(yù)先設(shè)立的績效目標、項目管理辦法、專項資金管理辦法、項目實施方案等資料，選擇合適的評價指標和標準，同時明確本次績效評價的目的、方法、評價的原則、評價標準、時間安排等，形成績效評價工作方案。提交部門審核，并根據(jù)審核意見進一步修改和完善績效評價工作方案。然后運用科學的評價方法，對資金使用全過程及其支出的經(jīng)濟性、效率性和效益性進行客觀公正的綜合評價，以衡量預(yù)算績效管理培訓項目資金的使用績效，同時分析其是否達到預(yù)期目標，并以書面形式分析績效優(yōu)劣的原因、造成的不良后果及影響，提出改進的意見和建議，最后撰寫績效評價報告。

1.績效評價的業(yè)務(wù)流程

（1）評價前期準備

了解評價對象情況：根據(jù)相關(guān)文件的解讀，了解預(yù)算績效管理項目情況，確定本次績效評價類型、適用的原理框架、評價重點領(lǐng)域及涉及的相關(guān)方。

選擇績效評價工作組：基于對項目的情況了解，選擇合適的績效評價人員，組建績效評價工作組；根據(jù)績效管理政策要求，開展績效評價工作，并履行以下職責：

①確定評價任務(wù)；

②為開展評價活動提供必要的支持，組織協(xié)調(diào)各項評價活動；

③監(jiān)督評價活動；

④實施評價質(zhì)量控制；

⑤對評價活動中出現(xiàn)的問題作出及時回應(yīng)；

⑥負責組織審查績效評價報告初稿，并判斷其是否符合要求，審定績效評價報告。

根據(jù)績效評價組組長安排，績效評價組成員負責具體實施各項績效評價工作，完成整體績效評價工作。

（2）績效評價實施

評價證據(jù)的收集：績效評價工作的科學合理開展建立在堅實的證據(jù)基礎(chǔ)之上?？冃гu價組決定從項目資金入手，安排小組成員到項目實施單位進行財務(wù)核查，一方面對專項資金支出合法性、合理性和合規(guī)性進行客觀、公正的核查，另一方面通過對資金進行梳理匯總分類，掌握項目組織實施的情況。重點關(guān)注資金支出產(chǎn)生和效益。

同時，組織對項目負責人及組織實施參與者進行深度訪談，以了解項目資金使用的整體情況，諸如覆蓋人群、使用方式、組織形式、取得成果及存在問題等，為評價組調(diào)整工作重點提供信息支撐，也可對項目整體情況形成總體把握。

然后，對項目組織實施資料進行核實，這一階段主要是進行項目相關(guān)證據(jù)的收集，為后續(xù)分析及報告撰寫做好鋪墊。

另外，對項目組織實施資料進行整理，了解項目實施受益群體范圍，并進行問卷調(diào)查和組織座談。

評價證據(jù)審核：對收集到的評價證據(jù)，通過核實基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的全面性、真實性以及統(tǒng)計口徑的一致性等，增加評價證據(jù)的可置信程度。

績效分析與評級：運用既定的分析方法，根據(jù)收集整理的證據(jù)和設(shè)定的評分標準進行分析，對各項評價指標進行評分。通過加權(quán)計算出最終的評價分值，并相應(yīng)確定績效等級。

形成評價結(jié)論：評價結(jié)論按照既定要求，從各評價維度對相關(guān)細節(jié)問題進行核實并權(quán)衡。評價結(jié)論和說明績效目標的實現(xiàn)程度，應(yīng)用項目績效指標完成情況，反映投入、產(chǎn)出與效果方面的成績、經(jīng)驗與存在的問題，對評價指標目標值與實際值的差異情況、產(chǎn)生原因與預(yù)期后果等進行具體分析，對已實現(xiàn)的績效目標總結(jié)相關(guān)經(jīng)驗與做法，對存在的問題分析影響項目績效目標及資金預(yù)算使用的主要因素，并提出對應(yīng)建設(shè)性意見以供被評價部門參考。

2.形成績效評價報告

評價組根據(jù)前述績效分析和評價結(jié)論，按照要求提煉撰寫績效報告，并在評價組內(nèi)部進行審核，主要關(guān)注報告格式是否規(guī)范，內(nèi)容是否完整；績效數(shù)據(jù)是否真實、可靠，是否進行了必要的核實工作；報告邏輯是否清晰，分析問題是否透徹；報告結(jié)論是否全面、準確；經(jīng)驗、教訓的總結(jié)是否深刻，建議是否可行等。在評價組內(nèi)部審核的基礎(chǔ)上，修改并完善形成最終評價報告。

三、綜合評價情況及評價結(jié)論

（一）評分結(jié)果：評價組圍繞績效評價指標體系，通過數(shù)據(jù)采集分析，財務(wù)核查、實地核查及深度訪談等方式，對該項目績效進行了客觀、公正、合理、有效的評價，最終評價結(jié)果為92分，依據(jù)財政績效評價等級劃分，本項目績效評價等級為“優(yōu)”。

表1： 南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目得分匯總表

項目決策 （15分）	項目過程 （15分）	項目產(chǎn)出 （35分）	項目效益 （35分）	綜合得分
11.00	15.00	31.00	35.00	92.00

（二）主要結(jié)論：

南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目已完成相應(yīng)的任務(wù)，保證了岡上鎮(zhèn)各鄉(xiāng)村的環(huán)境衛(wèi)生，使得環(huán)境得到有效提升，長期保潔，使環(huán)境更整治，村容村貌更美化，改善了人居環(huán)境，并且引導廣大村民從自身做起，講衛(wèi)生、講清潔、講文明，形成人人關(guān)心動手、戶戶參與爭創(chuàng)的濃厚氛圍，但也存在不足之處，在核查之中會發(fā)現(xiàn)個別鄉(xiāng)村還存在垃圾堆放以及畜禽放養(yǎng)的現(xiàn)場，應(yīng)及時進行管理。

四、績效評價指標分析

（一）項目決策情況（15分）

 

 

表2：南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目決策情況得分匯總表

項目立項 （6分）	績效目標 （4分）	資金投入 （5分）	綜合得分
6.00	0.00	5.00	11.00

1.項目立項（6分）

（1）立項依據(jù)充分性（3分）

依據(jù)《項目支出績效評價管理辦法》（財預(yù)〔2020〕10號）“項目是否符合法律法規(guī)、相關(guān)政策、發(fā)展規(guī)劃以及部門職責”設(shè)立此指標。通過核查項目立項業(yè)務(wù)材料，了解到南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目根據(jù)南昌市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)南昌市開展美麗鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設(shè)五年行動方案的通知（洪府辦發(fā)〔2021〕124號）等文件進行年初預(yù)算，年初預(yù)算符合相應(yīng)程序規(guī)定，符合相關(guān)法律法規(guī)、政策以及部門職責。根據(jù)評分標準，該指標得分3.00分。

（2）立項程序規(guī)范性（3分）

依據(jù)《項目支出績效評價管理辦法》（財預(yù)〔2020〕10號）“項目申請、設(shè)立過程是否符合相關(guān)要求”設(shè)立此指標。通過項目立項業(yè)務(wù)材料核查，該項目為年初預(yù)算項目，為預(yù)算內(nèi)的事情，無需進行立項。根據(jù)評分標準，該指標得分3.00分。

2.績效目標（4分）

（1）績效目標合理性（2分）

依據(jù)《項目支出績效評價管理辦法》（財預(yù)〔2020〕10號）“項目所設(shè)定的績效目標是否依據(jù)充分、符合客觀實際，項目績效目標與項目實施是否相符”設(shè)立此指標?？冃гu價小組通過核查項目業(yè)務(wù)材料，項目實施前未編制績效目標申報表，無法判斷項目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績水平。根據(jù)評分標準，該指標得分0.00分。

（2）績效指標明確性（2分）

依據(jù)《項目支出績效評價管理辦法》（財預(yù)〔2020〕10號）“績效目標設(shè)定的績效指標是否清晰、細化、可衡量”設(shè)立此指標。通過核查項目業(yè)務(wù)材料，南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目未設(shè)置績效目標，導致項目實施內(nèi)容無清晰、可衡量的指標值，無法對項目實施情況進行充分監(jiān)控，評價依據(jù)不足。根據(jù)評分標準，該指標得分0.00分。

3.資金投入（5分）

（1）預(yù)算編制科學性（3分）

依據(jù)《項目支出績效評價管理辦法》（財預(yù)〔2020〕10號）“項目預(yù)算編制是否經(jīng)過科學論證、有明確標準，資金額度與年度目標是否相適應(yīng)”設(shè)立此指標。通過核查項目立項業(yè)務(wù)和財務(wù)材料，根據(jù)對年初對項目的預(yù)算以及對項目的各項工作情況所需資金概算，預(yù)算確定的項目投資額或資金量與工作任務(wù)相匹配，項目預(yù)算編制科學。根據(jù)評分標準，該指標得分3.00分。

（2）資金分配合理性（2分）

依據(jù)《項目支出績效評價管理辦法》（財預(yù)〔2020〕10號）“項目預(yù)算資金分配是否有測算依據(jù)，與補助單位或地方實際是否相適應(yīng)”設(shè)立此指標。通過核查項目立項業(yè)務(wù)和財務(wù)材料，南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目根據(jù)各項工作內(nèi)容分配資金，項目預(yù)算共計2,889.86萬元，項目資金分配合理，與項目各項工作任務(wù)相適應(yīng)。根據(jù)評分標準，該指標得分2.00分。

（二）項目過程情況（15分）

表3：南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目過程情況得分

匯總表

資金管理 （10分）	組織實施 （5分）	綜合得分
10.00	5.00	15.00

1.資金管理（10分）

（1）資金到位率（2分）

依據(jù)《項目支出績效評價管理辦法》（財預(yù)〔2020〕10號）“實際到位資金與預(yù)算資金的比率”設(shè)立此指標。通過核查項目財務(wù)材料，依據(jù)年初預(yù)算批復(fù)，項目預(yù)算2,889.86萬元；截至2022年12月31日，實際到位資金2,889.86萬元，資金到位率100%。根據(jù)評分標準，該指標得分2.00分。

（2）預(yù)算執(zhí)行率（5分）

依據(jù)《項目支出績效評價管理辦法》（財預(yù)〔2020〕10號）“項目預(yù)算資金是否按照計劃執(zhí)行”設(shè)立此指標。通過核查項目財務(wù)材料，截至2022年12月31日，南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目到位資金2,889.86萬元，實際支出資金共計2,889.86萬元，預(yù)算資金執(zhí)行率100.00%。根據(jù)評分標準，該指標得分5.00分。

（3）資金使用合規(guī)性（3分）

依據(jù)《項目支出績效評價管理辦法》（財預(yù)〔2020〕10號）“項目資金使用是否符合相關(guān)的財務(wù)制度規(guī)定”設(shè)立此指標。通過核查項目業(yè)務(wù)資料和財務(wù)材料，南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目資金支出均按照預(yù)算方向?qū)Τ青l(xiāng)的保潔、清理、環(huán)衛(wèi)工具配備等項目使用，各項支出均有完整的審批程序和手續(xù)，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，項目資金使用均合規(guī)。根據(jù)評分標準，該指標得分3.00分。

2.組織實施（5分）

（1）管理制度健全性（3分）

依據(jù)《項目支出績效評價管理辦法》（財預(yù)〔2020〕10號）“項目實施單位的財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度是否健全”設(shè)立此指標。通過核查項目業(yè)務(wù)資料和財務(wù)材料，南昌縣岡上鎮(zhèn)清潔辦對南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目制定了實施方案，作為項目管理實施依據(jù)，規(guī)范項目執(zhí)行；同時以財務(wù)管理制度對項目資金撥付使用進行管理，保證資金的規(guī)范使用。根據(jù)評分標準，該指標得分3.00分。

（2）制度執(zhí)行有效性（2分）

依據(jù)《項目支出績效評價管理辦法》（財預(yù)〔2020〕10號）“項目實施是否符合相關(guān)規(guī)定”設(shè)立此指標。通過核查項目業(yè)務(wù)資料和財務(wù)材料抽查，我局嚴格按照南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目相關(guān)要求組織開展保潔工作、項目考核、驗收等各項工作，及時將相關(guān)紙質(zhì)、電子資料歸檔整理，項目制度執(zhí)行有效。根據(jù)評分標準，該指標得分2.00分。

（三）項目產(chǎn)出情況（35分）

 

表4： 南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目產(chǎn)出情況得分匯總表

產(chǎn)出數(shù)量 （15分）	產(chǎn)出質(zhì)量 （10分）	產(chǎn)出時效 （5分）	產(chǎn)出成本 （5分）	綜合得分
15.00	6.00	5.00	5.00	31.00

1.產(chǎn)出數(shù)量（15分）

（1）完成12次考核（5分）

依據(jù)與長沙玉誠環(huán)境景觀工程有限公司簽訂的合同約定以及考核評分表等資料設(shè)立此指標；通過核查項目業(yè)務(wù)資料，南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目應(yīng)完成全年最少12次考核，實際完成全年的12次考核，目標完成率100.00%。根據(jù)評分標準，該指標得5.00分。

（2）配備195名環(huán)衛(wèi)人員（5分）

依據(jù)與長沙玉誠環(huán)境景觀工程有限公司等資料設(shè)立此指標；通過核查項目業(yè)務(wù)資料，南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目應(yīng)在岡上鎮(zhèn)配備195名環(huán)衛(wèi)工作，實際配備環(huán)衛(wèi)工人203名，目標完成率104.10%。根據(jù)評分標準，該指標得5.00分。

（3）完成12個村鎮(zhèn)的環(huán)境整治工程（5分）

依據(jù)南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目實施方案資料設(shè)立此指標；通過核查項目業(yè)務(wù)資料，南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目整個鄉(xiāng)鎮(zhèn)12個村的環(huán)境整治工程，實際完成了12個村的環(huán)衛(wèi)對路面、水面的垃圾處理與定點焚燒等工作，目標完成率100.00%。根據(jù)評分標準，該指標得5.00分。

2.產(chǎn)出質(zhì)量（10分）

（1）各村道路無亂堆亂放雜物（5分）

為了解南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目實施質(zhì)量情況設(shè)立此項指標；通過核查項目業(yè)務(wù)資料及現(xiàn)場核查，岡上鎮(zhèn)壓縮站周邊有雜物亂堆亂放；黃臺村住戶周邊雜物亂堆亂放；長湖村家禽未圈養(yǎng)，雜物亂堆亂放現(xiàn)象發(fā)生，根據(jù)評分標準，該指標得1.00分。

（2）河流溝渠無污水（5分）

為了解南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生實施質(zhì)量情況設(shè)立此項指標；通過核查項目業(yè)務(wù)資料及現(xiàn)場情況，河流溝渠無污水橫流的情況發(fā)生，水質(zhì)環(huán)境較好。根據(jù)評分標準，該指標得5.00分。

3.產(chǎn)出時效（5分）

（1）資金撥付及時性（2分）

依據(jù)《項目支出績效評價管理辦法》（財預(yù)〔2020〕10號）以及為保證項目實施成效設(shè)立此指標；通過核查項目業(yè)務(wù)資料和財務(wù)資料，截至2022年12月31日，南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目實際應(yīng)撥付資金2,889.86萬元，實際完成2,889.86萬元資金撥付，資金撥付及時性100.00%。根據(jù)評分標準，該指標得2.00分。

（2）工作完成及時性（3分）

依據(jù)《項目支出績效評價管理辦法》（財預(yù)〔2020〕10號）“項目實際完成時間與計劃完成時間的比較”以及為保證項目實施成效設(shè)立此指標；通過核查項目業(yè)務(wù)資料和現(xiàn)場情況，根據(jù)與長沙玉誠環(huán)境景觀工程有限公司簽訂的合同約定了每日的清掃的要求，需要每日進行2次的保潔要求，實際完成情況為每日進行了最少2次的機掃個人工清掃每段均安排了人員管理。根據(jù)評分標準，該指標得3.00分。

4.產(chǎn)出成本（5分）

（1）成本節(jié)約率（5分）

為了解項目各項工作成本控制情況以及為保障項目實施成效設(shè)立此指標；通過核查項目業(yè)務(wù)資料和財務(wù)資料，年初預(yù)算批復(fù)，該項目資金為2889.86萬元；；項目累計發(fā)生撥付資金2,889.86萬元，成本節(jié)約率=（2,889.96萬元-2,889.96萬元）/2,889.96萬元=0%，未超出“±5%”區(qū)間范圍。根據(jù)評分標準，該指標得5分。

（四）項目效益情況（35分）

表5：南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目效益情況得分

匯總表

社會效益 （10分）	環(huán)境效益 （10分）	可持續(xù)影響 （5分）	服務(wù)對象滿意度 （10分）	綜合得分
10.00	10.00	5.00	10.00	35.00

1.社會效益（10分）

（1）改善居民生活條件（10分）

為了解南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目實施社會效益情況設(shè)立此項指標；通過核查項目業(yè)務(wù)材料和現(xiàn)場情況，自從對岡上鎮(zhèn)進行長期保潔，使環(huán)境更整治，村容村貌更美化，環(huán)境更加優(yōu)美，從而改善了居民的生活條件。根據(jù)評分標準，該指標得10.00分。

2.環(huán)境效益（10分）

（1）減少污染，保護生態(tài)環(huán)境（5分）

為了解南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目實施生態(tài)效益情況設(shè)立此項指標；通過核查項目業(yè)務(wù)材料和現(xiàn)場情況，對村道沿線讓村級主干道的雜物、建筑垃圾、畜禽的放養(yǎng)、公廁的保潔無異味、河面的漂浮物等情況的整治，從而減少了垃圾對土地空氣的污染，從而保護了生態(tài)環(huán)境。根據(jù)評分標準，該指標得5.00分。

（2）鄉(xiāng)鎮(zhèn)整體容貌得到提升（5分）

為了解南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目實施生態(tài)效益情況設(shè)立此項指標；通過核查項目業(yè)務(wù)材料和現(xiàn)場情況，對村道沿線讓村級主干道的雜物、建筑垃圾、畜禽的放養(yǎng)、公廁的保潔無異味、河面的漂浮物等情況的整治，提升了鄉(xiāng)鎮(zhèn)的整體容貌，保持了良好的生態(tài)環(huán)境。根據(jù)評分標準，該指標得5.00分。

3.可持續(xù)影響（5分）

（1）提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)影響力（5分）

為了解南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目實施可持續(xù)影響設(shè)立此項指標；通過核查項目業(yè)務(wù)材料，在2022年全縣農(nóng)村清潔工程年終考核情況通報（南清潔辦字〔2023〕1號）文中顯示岡上鎮(zhèn)獲得排名第四的成績，成績靠前，從而提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)的影響力。根據(jù)評分標準，該指標得5.00分。

4.服務(wù)對象滿意度（10分）

（1）社會公眾或服務(wù)對象滿意度（10分）

為了解社會公眾對南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目整體滿意程度以及為保障項目實施成效設(shè)立此指標；經(jīng)面訪社會公眾，了解到社會公眾對南昌縣岡上鎮(zhèn)城鄉(xiāng)社區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境衛(wèi)生項目的總體滿意度達到94.00%。根據(jù)評分標準，該指標得10.00分。

五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析

（一）項目實施經(jīng)驗及做法

無

（二）存在的問題及原因分析

1.未設(shè)定項目績效目標

根據(jù)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》（中發(fā)〔2018〕34號）的規(guī)定，要建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。通過對該項目進行項目資料的核查，該項目未年初進行預(yù)算績效目標的編制，在預(yù)算績效管理工作上存在一定的不組。

2.管護作業(yè)安排加大力度

通過對該項目的項目資料核查以及對現(xiàn)場情況的了解，部分地方還存在管護不到位的情況，出現(xiàn)一些垃圾雜物的堆放，以及家禽未圈養(yǎng)的情況發(fā)生，主體負責單位應(yīng)加強巡視與管護作業(yè)力度。

六、有關(guān)建議

1.設(shè)定項目績效目標，加強預(yù)算績效管理

項目單位應(yīng)將進一步加強部門績效管理能力提升，按照市財政局關(guān)于項目績效管理工作要求，有效結(jié)合項目實際工作內(nèi)容，設(shè)定具體的項目成本、可持續(xù)、效益等目標，為項目各項工作實施提供標準以及目標值，助力項目整體工作開展。

2.加強巡視與管理

每個村的村級單位安排每天進行多次的巡視，以及保潔公司在每個村安排分工，分為組長、小組長進行對各個路段的分工管理，每個區(qū)域樹立對應(yīng)的環(huán)保負責人進行總體負責，使得垃圾等雜物落地不超5分鐘就有專人清理。

七、其他需要說明的問題

無

 

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  2023年3月26日