南昌縣人民政府關(guān)于2019年度南昌縣縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題整改情況報(bào)告(摘要稿)

受縣政府委托,2021年4月29日,南昌縣審計(jì)局局長危志鋼在縣十六屆人大常委會(huì)第三十三次會(huì)議上作了《關(guān)于2019年度南昌縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改情況的報(bào)告》,報(bào)告主要內(nèi)容如下:

縣政府高度重視2019年度縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行及其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改工作,認(rèn)真落實(shí)縣人大審議意見,要求各單位嚴(yán)格落實(shí)整改主體責(zé)任,找準(zhǔn)問題根源,做到切實(shí)整改到位。縣審計(jì)局根據(jù)縣委、縣政府部署要求,加強(qiáng)整改督促指導(dǎo),全程跟蹤督促整改情況。4月初,縣人大財(cái)經(jīng)委組織縣財(cái)政局、縣審計(jì)局深入被審計(jì)單位督辦整改工作,促使審計(jì)查出問題真正整改到位。

一、關(guān)于縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改情況

相關(guān)單位的整改情況是:

一是強(qiáng)化了預(yù)算編制?？h財(cái)政局2020年度推行項(xiàng)目庫管理,將所有項(xiàng)目預(yù)算納入項(xiàng)目庫管理,切塊預(yù)留資金安排較上年明顯減少。為進(jìn)一步提高預(yù)算編制科學(xué)化、精細(xì)化,在編制2021年部門預(yù)算時(shí),推行了“零基”預(yù)算試點(diǎn)。二是相關(guān)單位加快了資金的撥付使用,剩余資金收回縣財(cái)政統(tǒng)籌安排。三是及時(shí)繳入國庫。縣財(cái)政局已將滯留資金等全部繳入國庫。四是建章立制,強(qiáng)化管理。我縣印發(fā)了《關(guān)于牢固樹立過緊日子的思想 實(shí)行財(cái)政支出“十嚴(yán)控”措施》,要求嚴(yán)控預(yù)算追加,嚴(yán)控專項(xiàng)資金管理,實(shí)施全過程預(yù)算績效管理,強(qiáng)化對(duì)專項(xiàng)資金項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用。

二、關(guān)于部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問題的整改情況

相關(guān)單位的整改情況是:

一是嚴(yán)格預(yù)算管理、規(guī)范財(cái)務(wù)管理制度;二是進(jìn)一步加強(qiáng)了預(yù)決算管理,合理安排各項(xiàng)資金;三是加快專項(xiàng)資金管理和使用進(jìn)度,剩余資金爭取年初形成使用計(jì)劃,提高使用效率。     

三、關(guān)于鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政決算審計(jì)查出問題的整改情況

相關(guān)單位的整改情況是:

一是加強(qiáng)預(yù)算撥款管理,嚴(yán)格按批準(zhǔn)的年度預(yù)算和用款計(jì)劃撥款。二是加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,按照《發(fā)票管理辦法》補(bǔ)開正式發(fā)票等。

四、關(guān)于任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任和自然資源審計(jì)查出問題的整改情況

相關(guān)單位的整改情況是:

一是加強(qiáng)了財(cái)務(wù)內(nèi)控管理,進(jìn)一步規(guī)范了現(xiàn)金報(bào)賬制度及專項(xiàng)資金的使用。二是調(diào)整相關(guān)賬務(wù),核實(shí)并清賬相關(guān)往來賬務(wù)。三是責(zé)成相關(guān)企業(yè)將占用基本農(nóng)田的建筑物平移至設(shè)施農(nóng)用地范圍之內(nèi),并復(fù)耕占用基本農(nóng)田;督促相關(guān)企業(yè)履行環(huán)評(píng)審批手續(xù);同時(shí)對(duì)違規(guī)企業(yè)進(jìn)行查封。

五、關(guān)于2019年度財(cái)政存量資金審計(jì)查出問題的整改情況

相關(guān)單位的整改情況是:

一是加快資金使用進(jìn)度、積極盤活存量資金。剩余資金及時(shí)收回,統(tǒng)籌使用?？h財(cái)政局印發(fā)了《南昌縣盤活存量資金工作方案》,進(jìn)一步完善了財(cái)政存量資金盤活管理制度。二是加強(qiáng)預(yù)算管理,針對(duì)部分工程項(xiàng)目暫停或未完成情況,在年底清理收回預(yù)算安排資金。三是加強(qiáng)績效自評(píng)?？h財(cái)政局一方面加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn),另一方面聘用第三方機(jī)構(gòu)對(duì)預(yù)算單位的績效報(bào)告進(jìn)行評(píng)審。各預(yù)算單位提高了績效自評(píng)意識(shí),運(yùn)行監(jiān)控偏差率已下降。

六、關(guān)于政府投資建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)查出問題的整改情況

建立健全規(guī)章制度。我縣在制度層面提出了更高的要求,修訂了《南昌縣政府投資項(xiàng)目管理辦法(試行)》,進(jìn)一步完善了我縣政府投資項(xiàng)目管理制度,加強(qiáng)了對(duì)項(xiàng)目參建單位的管理與監(jiān)督,明確了建設(shè)單位的主體責(zé)任,有效解決了項(xiàng)目參建單位履職不到位等問題。

七、關(guān)于融資平臺(tái)資產(chǎn)負(fù)債損益審計(jì)查出問題的整改情況

相關(guān)單位的整改情況是:

一是調(diào)整賬務(wù)并補(bǔ)充完善了相關(guān)依據(jù);足額原渠道退還或收回了違規(guī)資金。二是加強(qiáng)投融資管理。收回相關(guān)投資收益,對(duì)應(yīng)收貸款積極催收化解。三是加快工程項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度,提高債券資金等使用效率。    

八、關(guān)于未完成整改問題的工作安排                                                                                                                    

審計(jì)項(xiàng)目查出問題中尚未整改到位主要是由于項(xiàng)目工程推進(jìn)、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解等需要一定時(shí)間和程序,仍在整改中?？h政府將堅(jiān)持“目標(biāo)不變、力度不減”的原則,持續(xù)抓好整改后續(xù)工作,不斷提升審計(jì)成果運(yùn)用,緊扣“全市領(lǐng)軍、全省領(lǐng)跑、全國領(lǐng)先”的使命擔(dān)當(dāng),為南昌縣在全市彰顯省會(huì)擔(dān)當(dāng)中挑重?fù)?dān)、走前列作出新的更大貢獻(xiàn)!